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事假及借支申请书

财务借支及报账制度

为规范公司财务借支、报账等财务事项特制定本制度。

一、借支范围。出差借款、其他临时借款。

二、借支流程：

1.借款人根据预计出差天数按规定填写《借款单》，证明借款事由、借款金额、（大小写须完全一致，不得涂改）借款人签字。

2.审批流程。主管部门经理审批签字?财务经理复核?支借款项。

三、销账规定：

1.出差借款：借款人出差返回后5天内填制差旅费报销单，办理报销还款手续。报账凭据：发票、车票、收据、其他相关票据。

2.其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人应及时报账，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

3.审批流程。主管部门经理签字?财务人员审核填制凭证?财务主管复审?财务经理批准?办理销账。借款销帐时应以费用报销单为依据，据实报销，否则财务人员有权拒绝销帐。上次借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借款者转为个人借款从工资中扣回。

四、费用报账范围：差旅费、办公用品、公司车辆油费、过路费、车辆保养费、购买

原材料辅料及固定资产。

五、费用报账凭据：

1.差旅费。差旅费报销单、发票、车票、其他相关票据。

2.办公用品。费用报销单、发票、收据、入库单。

3.油费、过路费及车辆保养费：费用报销单、发票

4.原材料、辅料：费用报销单、采购合同与报价单（初次采购）、发票、其他相关票据

5.固定资产：申购单、采购报价单、采购合同、发票、固定资产验收