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董事流程框架图
董事
会计店长水吧收支两条线平常工作财务主管向董事出报表、分析报告稽核收银方式是否对的微信付出库入库热菜凉菜烧烤火锅面食入库零售刷卡挂账钞票支付宝后厨超市保管员收银盘点成本核算询价审核出入库单报表会计档案审核工资费用审核收付款单据出纳工资打款费用报销平常发票管理钞票银行存款日记账不定期盘钞票库月记录总钞票流制定财务制度纳税申报工商年检所得税汇算审核监督
会计
店长
水吧
收支两条线
平常工作
财务主管
向董事出报表、分析报告
稽核收银方式是否对的
微信付
出库
入库
热菜
凉菜
烧烤
火锅
面食
入库
零售
刷卡
挂账
钞票
支付宝
后厨
超市
保管员
收银
盘点成本核算询价
审核出入库单
报表会计档案
审核工资费用
审核收付款单据
出纳
工资打款费用报销
平常发票管理
钞票银行存款日记账
不定期盘钞票库
月记录总钞票流
制定财务制度
纳税申报工商年检所得税汇算
审核监督
当天收银员收入报表记录支付方式储值卡会员卡微信付支付宝刷卡钞票挂账往来账务款费用类税款工资类信息绑定别人的，凭银行流水和进账单记钞票日记账和银行存款日记账，核对上后，月底做调节表支出前台收入与后台失误当天核对会计监督应收金额实收金额毛利率的把控计算收入与后台的成本直接的毛利毛利成本费用利润保管员结转成本出库入库结余加工水吧、果盘等出库入库超市酒水面食火锅烧烤热菜凉菜后厨不积压，不浪费领用支出出库单，手续清楚成本原材料物料采购入库，验收入库后（签字）返利、赠送，过期物料的备查记录交会计审核挂账会计月底与出纳对账，检查收入卡余额，付款卡余额交予会计会计核算与厂家定期对账出财务报表编制凭证审核单据寻价检查成本核算收入稽核系统财务权限检查钱与相符店长次日下午14：点前存入银行（无卡存POS刷卡汇总手机提现手续费0.1%另有人核算，但与会计对接数据，影响后台食物根据会计审核无误的报销单（领导签字批准）、付款单（验收入库、出库）办一张与收入行不同行的卡，专门用于付款大店2-3张卡小店公户卡收入银行卡收入核对日结销售金额，收取收银台收入单据酒水进账单出纳收银员备用金2023元收银台晚班早班营业汇总登记表营业额记录财务流程详图
当天收银员收入报表记录
支付方式
储值卡
会员卡
微信付
支付宝
刷卡
钞票
挂账
往来账务款
费用类
税款
工资类
信息绑定别人的，凭银行流水和进账单记钞票日记账和银行存款日记账，核对上后，月底做调节表
支出
前台收入与后台失误当天核对
会计监督
应收金额
实收金额
毛利率的把控
计算收入与后台的成本直接的毛利
毛利
成本费用
利润
保
管
员
结转成本
出库
入库
结余
加工
水吧、果盘等
出库
入库
超市
酒水
面食
火锅
烧烤
热菜
凉菜
后厨不积压，不浪费
领用
支出出库单，手续清楚
成本
原材料
物料
采购入库，验收入库后（签字）
返利、赠送，过期物料的备查记录
交会计审核挂账
会计月底与出纳对账，检查收入卡余额，付款卡余额
交予会计
会计核算
与厂家定期对账
出财务报表
编制凭证
审核单据
寻价检查
成本核算
收入稽核
系统财务权限检查钱与相符
店长次日下午14：点前存入银行（无卡存
POS刷卡汇总
手机提现手续费0.1%
另有人核算，但与会计对接数据，影响后台食物
根据会计审核无误的报销单（领导签字批准）、付款单（验收入库、出库）
办一张与收入行不同行的卡，专门用于付款
大店2-3张卡
小店公户卡
收入银行卡
收入
核对日结销售金额，收取收银台收入单据
酒水进账单
出
纳
收银员备用金2023元
收银台
晚班
早班
营业汇总登记表
营业额记录
各岗位具体细则
一、会计岗位职责
审核营业收入原始单据、报表等资料。如发现错漏，及时纠正，以保证每笔收支款项对的无误。
2、根据原始凭证审核手续齐全，督促填报单据规范，领导审批无误签字，制作支付证明单，审核各支付款项是否真实，附带单据的完整和合法性。
3、不定期抽查出纳备用金及收银员备用金，做到账实相符。
4、每月对收银系统权限进行检查，对收银员进行培训，讲解一些需注意的问题。
5、与厨师长进行核对，监督厨师长采购、对原材料的运用情况，进行库存盘点。
6、出具成本表、毛利表、营业收入日报表等相关报表，计算税款及时申报。
7、根据餐厅销售单据，审核编制酒水销售报表，审核原料等销售及结存情况。
二、出纳岗位职责
1、出纳与收银领班一起，根据电脑系统核对前一天营业收入汇总金额是否一致。钞票与钞票收入交收记录簿上记录金额是否一致。
2、检查店长将前一日收到的营业钞票、支票和收银员收回的挂账款于次日下午14点之前是否存入银行，不得挪用滞留钞票,否则后果自负。
3、根据每日收入资料稽核收银员交纳营业款（各种方式）是否对的。
4，对于钞票收入出纳开收款收据一式三联，出纳保管收据，
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