风险管理的监督与审计.pptx

风险管理的监督与审计汇报人：XX2024-01-11

CONTENTS引言风险管理概述监督与审计在风险管理中的角色风险识别与评估的监督与审计风险应对措施的监督与审计风险管理效果评价与持续改进结论与展望

引言01

随着企业面临的风险日益复杂和多样化，风险管理已成为企业持续经营和成功的关键因素。风险管理的重要性为确保风险管理的有效性，监督和审计在风险管理中扮演着至关重要的角色，它们有助于识别、评估和控制风险。监督与审计的角色目的和背景

本次汇报将涵盖企业在风险管理方面的政策、流程和实践。将详细介绍对风险管理活动的监督和审计结果，包括发现的问题、改进建议和最佳实践。还将讨论未来在风险管理和监督审计方面的计划和策略。风险管理政策与实践监督与审计结果未来计划汇报范围

风险管理概述02

风险是指在特定环境下和特定时间内，由于各种不确定性因素导致实际结果与预期结果产生差异的可能性。根据风险来源和影响范围，风险可分为战略风险、财务风险、市场风险、运营风险、法律风险等。风险定义与分类风险分类风险定义

对识别出的风险因素进行量化和定性评估，确定风险的大小、发生概率和可能造成的损失过全面、系统地梳理业务流程，识别潜在的风险因素。根据风险评估结果，制定相应的风险应对措施，如风险规避、风险降低、风险转移等。对实施的风险应对措施进行持续监控，确保风险管理效果符合预期。风险识别风险应对风险评估风险监控风险管理流程

通过完善内部控制体系，加强风险预警机制建设，降低风险发生的可能性。预防为主针对已经发生的风险事件，及时采取应对措施，减轻损失并防止风险扩大。应对为辅强化全员风险管理意识，推动风险管理文化建设，形成全员参与风险管理的良好氛围。全员参与定期评估风险管理效果，总结经验教训，不断完善风险管理流程和方法，提高风险管理水平。持续改进风险管理策略

监督与审计在风险管理中的角色03

监督的角色与职责监督风险管理制度的执行确保企业风险管理制度得到有效执行，并对执行情况进行定期检查和评估。监测风险变化持续关注企业内外部环境的变化，及时发现和评估潜在风险。报告风险状况定期向高层管理人员报告企业风险状况，包括已识别风险、潜在风险和风险应对措施的执行情况。

03发现问题并提出改进建议通过审计发现企业风险管理中存在的问题，提出针对性的改进建议，促进企业风险管理水平的提升。01审计风险管理制度的健全性对企业风险管理制度的完整性、合理性和有效性进行审计评估。02审计风险管理流程的执行情况检查风险管理流程的执行情况，包括风险识别、评估、应对和监控等环节。审计的角色与职责

信息共享监督与审计之间应保持密切沟通，及时共享相关信息，以便更好地了解企业风险状况。协同工作监督与审计在风险管理中应协同工作，共同确保企业风险得到有效管理。互补作用监督主要关注风险管理制度的执行和风险变化情况，而审计则侧重于对风险管理制度和流程的评估，二者相互补充，共同构建完善的风险管理体系。监督与审计的关系

风险识别与评估的监督与审计04

通过集思广益的方式，收集并整理可能的风险因素。利用专家的知识和经验，对风险因素进行识别和预测。通过绘制流程图，识别流程中的潜在风险。将风险按照可能性和影响程度进行分类，形成风险矩阵。头脑风暴法德尔菲法流程图法风险矩阵法风险识别方法与工具

通过专家判断、历史数据等方式，对风险进行定性评估。运用数学模型、统计分析等方法，对风险进行量化评估。分析风险因素变化对目标的影响程度，确定关键风险因素。通过计算机模拟，预测风险发生的概率和可能造成的损失。定性评估法定量评估法敏感性分析法蒙特卡罗模拟法风险评估方法与工具

确保风险识别与评估的准确性和客观性，防止主观臆断和误判。监督风险识别与评估过程审核风险评估结果提供独立意见报告与沟通对风险评估结果进行复核和审查，确保评估结果的合理性和科学性。对风险识别与评估工作提供独立的意见和建议，促进风险管理水平的提升。将监督与审计结果及时报告给管理层和相关部门，加强沟通与协作，共同应对风险挑战。监督与审计在风险识别与评估中的应用

风险应对措施的监督与审计05

风险应对措施的合理性根据风险评估结果，选择适当的风险应对措施，如避免、减轻、转移或接受风险。风险应对措施的可行性考虑资源、时间和技术等因素，确保所选风险应对措施在实际操作中可行。制定风险应对措施的流程明确风险管理目标、识别风险、评估风险、选择风险应对措施。风险应对措施制定

为确保风险应对措施的有效实施，需制定详细的实施计划，包括时间表、资源需求和责任分配等。实施计划的制定实施过程的监控实施结果的评估密切关注风险应对措施的实施进度，确保按计划进行，及时发现并解决问题。对风险应对措施的实施效果进行评估，包括风险降低程度、资源消耗和实际效果等。030201风险应对措施实施

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