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蜀道装备2023年三季度现金流量报告
一、现金流入结构分析
2023年三季度现金流入为18,492.18万元，与2022年三季度的
11,477.23万元相比有较大增长，增长61.12%。企业通过销售商品、提供
劳务所收到的现金为17,365.86万元，它是企业当期现金流入的最主要来
源，约占企业当期现金流入总额的93.91%。企业销售商品、提供劳务所产
生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加
7,301.96万元。
二、现金流出结构分析
2023年三季度现金流出为11,890.74万元，与2022年三季度的
7,205.11万元相比有较大增长，增长65.03%。最大的现金流出项目为购买
商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的73.49%。
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三、现金流动的稳定性分析
2023年三季度，营业收到的现金有较大幅度增加，企业经营活动现金
流入的稳定性提高。2023年三季度，工资性支出有较大幅度增加，现金流
出的刚性明显增强。2023年三季度，现金流入项目从大到小依次是：销售
商品、提供劳务收到的现金；收到其他与经营活动有关的现金；收到的税
费返还；收回投资收到的现金。现金流出项目从大到小依次是：购买商品、
接受劳务支付的现金；支付给职工以及为职工支付的现金；支付的其他与
经营活动有关的现金；构建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
金。
四、现金流动的协调性评价
2023年三季度蜀道装备投资活动需要资金487.65万元；经营活动创造
资金7,301.96万元。投资活动所需要的资金能够被企业经营活动所创造的
现金净流量满足。2023年三季度蜀道装备筹资活动需要净支付资金212.87
万元，也被经营活动所创造的资金满足。总体来看，当期经营、投资、融
资活动使企业的现金净流量增加。
五、现金流量的变化
2023年三季度现金及现金等价物净增加额为6,601.44万元，与2022
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年三季度的4,272.12万元相比有较大增长，增长54.52%。
2023年三季度经营活动产生的现金流量净额为7,301.96万元，与2022
年三季度的5,160.55万元相比有较大增长，增长41.50%。
2023年三季度投资活动产生的现金流量净额为负487.65万元，与
2022年三季度负913.63万元相比投资有较大幅度减少，减少46.63%。
2023年三季度筹资活动产生的现金流量净额为负212.87万元，与
2022年三季度的25.2万元相比，2023年三季度筹资活动减少现金238.07
万元。
六、现金流量的充足性评价
从当期经营活动创造的现金流量来看，企业依靠经营活动创造的现金
来偿还有息债务约需要0.34年，当前企业债务偿还率为4.99%，如果按照
本期债务偿还速度，则还债期为20.03年。从近三年情况来看，企业经营活
动产生的现金流量净额能够满足购建固定资产、无形资产和其他长期资产
所支付的现金、存货投资与分配股利、利润或偿付利息所支付的现金的需
要。
现金偿债能力指标
项目名称2021年三季度2022年三季度2023年三季度
现金流动负债比(%)-1.339.6111.95
经营偿债能力-0.030.120.12
现金流动资产比(%)-0.824.376.08
经营还债期-11.132.611.37
债务偿还率(%)1.280.07
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