内控制度自查报告.pdfVIP

内控制度自查报告

内控制度自查报告1

恒泰长财证券有限责任公司(以下简称“恒泰长财”)作为广东精艺金属股份有限公司(以下

简称“精艺股份”或“公司”)持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办

法》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所股票上市规则》(20xx年修订)、《深圳

证券交易所上市公司保荐工作指引》(20xx年修订)、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规

范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件的规定，对精艺股份《20xx年度内部控制评价报

告》及《内部控制规则落实自查表》有关内容进行了审慎核查，具体情况如下：

一、保荐机构进行的核查工作

理性和有效性进行了核查，并对精艺股份《20xx年度内部控制评价报告》及《内部控制规

则落实自查表》进行了逐项核查。

二、公司内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财

务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求

在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准

日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评

价结论的因素。

三、公司内部控制评价工作情况

(一)内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1、纳入评价的主要单位包括：广东精艺金属股份有限公司、佛山市顺德区精艺万希铜业有

限公司、广东精艺销售有限公司、芜湖精艺铜业有限公司、飞鸿国际发展有限公司。纳入评价

范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营

业收入总额的99.51%。

2、纳入评价范围的主要业务和事项有：组织架构、企业文化，人力资源、制度建设、资金

活动、资产管理、销售管理、财务报告、信息披露管理、子公司管理、关联交易、对外担保、

期货套保、风险投资等业务。

(1)组织架构

公司建立了以股东大会、董事会、监事会和经营管理层为主体、规范运作的法人治理结

构，根据公司战略规划设置了与公司生产经营和规模相适应的组织职能机构和二级产业管理模

式，建立了相应的授权、检查和逐级负责制度，贯彻了不兼容职务相互分离的原则，形成了相

互制衡机制，保证了董事会及经营管理层指令的贯彻执行，保障了公司运营的规范有序运行。

(2)企业文化

随着经营形式的变化，公司以“为员工提供适合培育才智发现的多元化、包容的环境，创

造并传递创新知识，建立可持续发展的创新型多元化产业集团”为企业愿望，秉承“尊重知

识、认同价值、责任分清、利益共享”的核心价值观，坚持以人为本，科学发展，实现了公司

持续、稳健、和谐发展。

(3)人力资源

(4)制度建设

为了加强和规范企业内部控制，提高企业经营管理水平和风险防范能力，结合公司实际情

况及需要，20xx年度公司制定了《风险投资管理制度》、《股东大会网络投票实施细则》、

《限制性股票激

励计划实施考核管理办法》，进一步修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》等内部

控制管理制度。

(5)资金活动

针对资金管理工作，公司及各重要业务子公司均建立了完善的管理制度，包括资金使用审

批、对外投资、货币资金管理等方面。公司严格按照相关管理制度做好资金管理工作，确保公

司资金使用符合合理性、效率性、安全性的.原则，确保为公司发展提供充足的资金支持。

(6)资产管理

公司制定了较为完善的《固定资产管理制度》，对公司固定资产的购置、登记、管理、处

置以及相关财务核算进行了明确规定。公司对固定资产进行严格的登记、管理及记录，严格控

制固定资产的日常管理和维护，保护固定资产安全。

(7)销售业务

各销售机构在管理层的指导下，对行业和市场进行深入的研究和预测，在此基础上，按照

公司项目发展战略和总体运营目标，制定、调整销售计划和销售策略，确保销售业务的顺利进

行。

(8)财务报告

公司财务部门直接负