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长安汽车2023年三季度现金流量报告

一、现金流入结构分析

2023年三季度现金流入为4,681,523.27万元，与2022年三季度的

3,206,975.23万元相比有较大增长，增长45.98%。企业通过销售商品、提

供劳务所收到的现金为4,533,096.22万元，它是企业当期现金流入的最主

要来源，约占企业当期现金流入总额的96.83%。企业销售商品、提供劳务

所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加

1,052,316.34万元。

二、现金流出结构分析

2023年三季度现金流出为4,032,479.26万元，与2022年三季度的

3,350,093.92万元相比有较大增长，增长20.37%。最大的现金流出项目为

购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的70.37%。

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三、现金流动的稳定性分析

2023年三季度，营业收到的现金有较大幅度增加，企业经营活动现金

流入的稳定性提高。2023年三季度，工资性支出有较大幅度增加，现金流

出的刚性明显增强。2023年三季度，现金流入项目从大到小依次是：销售

商品、提供劳务收到的现金；收到的税费返还；收到其他与经营活动有关

的现金；收到其他与筹资活动有关的现金。现金流出项目从大到小依次是：

购买商品、接受劳务支付的现金；支付的各项税费；支付给职工以及为职

工支付的现金；分配股利、利润或偿付利息支付的现金。

四、现金流动的协调性评价

2023年三季度长安汽车投资活动需要资金192,517.41万元；经营活动

创造资金1,052,316.34万元。投资活动所需要的资金能够被企业经营活动

所创造的现金净流量满足。2023年三季度长安汽车筹资活动需要净支付资

金210,754.91万元，也被经营活动所创造的资金满足。总体来看，当期经

营、投资、融资活动使企业的现金净流量增加。

五、现金流量的变化

2022年三季度现金净亏空66,183.08万元，2023年三季度扭亏为盈，

现金净增加647,883.48万元。

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2022年三季度经营活动现金净亏空206,943.63万元，2023年三季度

扭亏为盈，现金净增加1,052,316.34万元。

2023年三季度投资活动产生的现金流量净额为负192,517.41万元，与

2022年三季度的23,345.48万元相比，2023年三季度投资活动现金净支出

192,517.41万元。

2023年三季度筹资活动产生的现金流量净额为负210,754.91万元，与

2022年三季度的115,830.19万元相比，2023年三季度筹资活动减少现金

326,585.1万元。

六、现金流量的充足性评价

从当期经营活动创造的现金流量来看，企业依靠经营活动创造的现金

来偿还有息债务约需要0.03年，当前企业债务偿还率为5.11%，如果按照

本期债务偿还速度，则还债期为19.59年。从近三年情况来看，企业经营活

动产生的现金流量净额不能满足购建固定资产、无形资产和其他长期资产

所支付的现金、存货投资与分配股利、利润或偿付利息所支付的现金的需

要，这些支出的满足还需要依靠外部融资解决。

现金偿债能力指标

项目名称2021年三季度2022年三季度2023年三季度

现金流动负债比(%)5.76-0.886.42

经营偿债能力0.07-0.030.09

现金流动资产比(%)4.62-0.685.08

经营还债期5.53-11.990.1