工程款支付管理制度样本.doc

浙江广胜集团有限公司

工程款支付管理制度

为规范工程款支付流程，保证工程款专款专用和资金支付安全，制定本制度。

一、直属项目部工程款支付管理

1、工程中标后开工前，安全科依照经营科提供工程预算人材机汇总表，记录出钢筋、水泥、砂、石、红砖、商品砼、排水管等重要材料规格、数量、单价和人工费等数据，并建立“项目部班组人工及材料记录对照表”，本表格一式三份，安全科、财务及项目管理员各留一份。

2、拟定项目负责人后，对项目负责人进行交底：规定项目部与各材料供应商订立供货合同，内容应明确材料名称、规格、数量、单价、付款方式等；与木工、钢筋工、架子工、泥工、粉刷工、水电工、管道安装、机械租赁等有关班组订立劳务分包合同，合同内容应明确分包内容、承包方式、数量、单价、付款方式等。并在第一次支付工程款前将合同各送一份到项目管理员及安全科，否则，安全科对有关支付筹划不予审核。

3、安全科依照记录出重要材料及各班组有关数据对合同进行审核、确认后备案。

4、工程开工后，督促、指引项目部建立民工花名册、与民工订立劳动合同及建立民工工资考勤卡，并指定专人负责民工每日考勤工作，每月考勤状况应由被考勤人签字确认，然后由考勤人统一送项目负责人签字确认考勤成果和工资额。

5、在每次筹划支付工程款前一日，项目负责人按工程进度及与各材料供应商、班组商定付款方式填好“民工工资、材料款支付筹划表”，经项目管理员订立支付意见，安全科订立审核意见，报领导批准后生效。如无项目管理员订立支付意见，安全科将不予审核。

6、各材料供应商提供相应供货凭证，经项目负责人签字确认后由财务直接支付给材料供应商，小宗材料款由安全科和项目管理员监督支付；工资某些由项目部提前告知各班组长按筹划表数额及各民工完毕工作量详细状况填好工资表，民工工资由安全科和项目管理员监督支付到各班组民工手中，并由班组长在支付凭证及承诺书上签字确认。

7、安全科和项目管理员对每个项目建立工程款支付档案，在每次工程款支付后，收集有关支付凭证、工资表及承诺书进行归档。

8、在工程进度过半及工程结算前支付末次工程进度款后，由项目管理员分别对这两阶段工程款支付状况进行整顿、汇总，记录出各材料款及各班组民工工资总金额、已付金额、尚欠金额等详细数据送安全科备案，由安全科报财务及有关领导。

9、在工程结算后支付最后一笔工程款时，主材材料款由供货商凭供货凭证经项目负责人签字确认后到财务直接领取，小宗材料款由安全科监督支付，并在支付凭证上标明该材料款已所有付清，由材料供应商签字确认；民工工资由安全科按工资表监督支付到各班组民工手中，并在支付凭证上标明该班组民工工资已所有付清，由班组长签字确认。建设公司在工程结算款核定期应与财务审计部核对有关财务费用，扣减关于财务费用，经财务审计部审核拟定最后支付尾款，按程序办理支付手续。

10、安全科对每个完结工程有关工程款支付资料（有关合同、项目部班组及材料记录对照表、民工工资材料款发放筹划表、民工工资材料款发放调查表、支付凭证、工资表及承诺书等）进行汇总、整顿后存档，以便查询。

二、直属项目部工程款支付流程

1、项目管理负责人按照合同付款方式向业主报工程进度款。

2、财务审计部将收到业主工程款详细数额告知经营科。

3、经营科在接到财务审计部收款告知后，按照项目目的责任书计算项目部本次应付款额，并签付款单。

4、项目管理目的负责人持由经营科、工程科签字确认付款单及由项目管理员签字确认民工工资、材料款支付筹划表送安全科审核。

5、安全科依照项目部与各班组及材料商订立劳务分包合同及供货合同，并结合项目部之前工程款支付贯彻状况等对本次工程款支付筹划进行审核。

6、安全科在对工程款支付筹划审核后，在付款单上签字确认并负责将付款审批表报送建设公司分管领导、建设总经理、财务总监、副总裁和董事长审批。

7、项目管理负责人持经审批付款单和成本发票至财务审计部办理付款手续。

8、各材料供应商提供相应供货凭证，经项目负责人签字确认后，主材材料款由财务审计部直接支付给材料供应商，小宗材料款由安全科及项目管理员监督支付；工资某些由项目部提前告知各班组长按筹划表数额及各民工完毕工作量详细状况填好工资表，民工工资由安全科及项目管理员监督支付到各班组民工手中，并由班组长在支付凭证及承诺书上签字确认。

三、其他项目部工程款支付管理

1、工程中标后开工前，安全科依照经营科提供工程预算人材机汇总表，记录出钢筋、水泥、砂、石、红砖、商品砼、排水管等重要材料规格、数量、单价和人工费等数据，并建立“项目部班组人工及材料记录对照表”，本表格一式三份，安全科、财务及项目管理员各留一份。

2、拟定项目负责人后，对项目负责人进行交底：规定项目部与各材料供应商订立供货合同，内容应明确材料名称、规格、数量、单价、付款方式