会计监督自查报告.docx

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会计监督自查报告

篇一：XX学校2015年度会计监督检查自查报告

XX学校

2015年度会计监督检查自查报告为进一步规范会计市场秩序，严肃

财经纪律，切实履行会计监督职能，充分发挥会计监督服务宏观调控和财政管理、保障财税政策执行、提升会计信息质量的作用，根据?中华人民共和国会计法?和?财政部门实施会计监督办法?（财政部令第10号）的有关规定，按照省财政厅（监督检查局）?2015年工作计划要点?和?关于印发?河源市2015 年度会计监督检查工作实施方案?的通知?（河财监?2015?5号）的精神，针对我校财务工作情况，我校于5月1日至5月20日组织人员进行了自查，具体情况汇报如下：

一、健全组织，强化领导

为确保此次专项治理工作顺利进

行，我校成立由刘海远校长任组长、程志谦副校长任副组长的工作领导小组，由财务处负责此次专项治理工作。

二、自查情况

（一）会计基础工作方面

依法设置会计账簿；

会计凭证、会计账簿、财务会计报告和其他会计资料真实、完整；

会计核算符合?中华人民共和国会计法?和国家统一的会计制度的规定；4．从事会计工作的人员有两名不具

备从业资格；

5．内部会计监督制度建立情况，包括日常现金余额、现金使用审批制度、结余资金的管理和使用符合规定。

（二）专项资金使用管理情况方面

我校已制订专项资金管理制度，明确资金使用范围、分配办法、审批程序及监督评价办法；

财税法规政策、财务会计制度和专

项资金管理办法等执行情况良好；

不存在挤占、挪用专项资金的情

况；

没有未经审批调整专项资金使用

方向，或擅自变更资金项目内容；

政府采购、招投标法规政策执行情况符合规定；

无其他违反专项资金管理有关程序、违规使用专项资金的情形。

（三）2014年度预决算情况方面

部门决算编制范围涵盖单位所有资金，无漏报、瞒报收支的情况；

财政收支管理和使用情况良好。

（四）其他情况自查

我校厉行节约，控制会议费、培训费及“三公”经费；

“小金库”治理情况良好，杜绝“小金库”存在。以上是本校自查情况，对存在的问题，我校高度重视，及时进行了调整。

XX学校2015-5-14

篇二：2012年会计监督检查自查报

告

**医院

会计监督检查自查报告

根据《中华人民共和国会计法》、《财政部门实施会计监督办法》、《财政检查工作办法》和《行政单位会计核算办法》的有关规定及**市财政局《关于印发〈**市2012年会计监督检查工作实施方案〉的通知》要求，针对本院财务工作情况，5月19日至5月24日我院组织人员认真地进行了自查，具体情况汇报如下：

一、健全组织，强化领导

为确保此次专项治理工作顺利进

行，我院成立了由副院长陈荣耀任组长、党办主任文月朗任副组长的清理工作领导小组，由财务科和办公室具体负责此次专项治理工作。

二、自查情况

1、总体情况。我院财务管理严格按照国家有关财经法规执行，收入、支出全部纳入本单位财务部门法定帐目统一核算，未侵占、截留国家和单位收入，没有单独帐户，未设任何形式的 “小金

库”。财务报销严格按照财务制度执行，杜绝坐支行为，严格控制财务资金支出，没有以任何形式进行私存私放。

2011年我院门诊量**人次，急诊量

**人次，住院人数**人次；全年总收入

**万元，其中业务收入**万元，财政补助**万元；总支出**万元，其中业务支出**万元，财政支出**万元。

2011年项目4项，其中**检查仪、

中医能力建设项目和变压器改造已完

成，重点项目门诊综合大楼招标待批中。医院现有职工**人，其中会计1名，报账员1名（**）。

2、收入方面。我院严格按照《海南省医疗服务价格》收费项目及标准进行收费，收入、支出全部纳入本单位财务部门法定帐目统一核算，没有违规使用票据，没有白条收费和不开收据直接收费行为，各类票据均管理规范，并建立相应的备查薄；执收执罚规范，未侵占、截留国家和单位收入，没有单独帐户，未设任何形式的“小金库”致使单位收入

反映不实，导致会计信息失真等。

3、支出方面。严格按照年初部门预算计划指标进行购置固定资产、投资基本建设等，未存在改变资金使用范围、挤占下属单位资金及超标准、超范围、推迟列支，导致单位货币资金和费用均失真等行为；从无设置帐外帐和 “小金库”以及以个人名义私存公款等违反财经纪律的行为。2011年我院总支出3221万元，其中业务支出2710万元，专项支出511万元（用于购置**检查仪、中医能力建设项目、变压器及线路改造工程等）。

4、固定资产方面。根据《中华人民共和国会计法》、《医院财务制度》和《医院会计制度》，结合实际情况，我