施工企业财务管理第二章企业资金的筹集和管理.pptVIP

施工企业财务管理第二章企业资金的筹集和管理企业资金的筹集企业资金的管理企业资金筹集和管理的风险与应对企业资金筹集和管理的案例分析contents目录企业资金的筹集01企业通过发行股票筹集权益资金，扩大资本规模，提高偿债能力。发行股票吸引直接投资留存收益企业通过与投资者建立直接的投资关系，吸引他们投入资金，增加企业的权益资本。企业将经营活动中赚取的利润留存下来，作为内部融资的一种方式，用于扩大再生产和研发等。030201权益资金的筹集企业向银行申请贷款，以满足短期或长期资金需求。向银行借款企业发行债券筹集资金，按期还本付息，通常用于长期投资或扩大生产规模。发行债券债务资金的筹集企业发行优先股股票，投资者享有优先分红权，但无投票权。企业发行可转换为股票的债券，持有人可以选择在一定时期内将债券转换为股票。混合筹资方式可转换债券优先股筹资企业资金的管理02资金管理原则确保资金安全，防止被挪用或盗窃。保持足够的现金流，以满足日常经营和应急需求。追求资金收益最大化，提高资金使用效率。遵守法律法规，确保资金来源和用途的合法合规。安全性原则流动性原则效益性原则合法性原则预算管理审批管理核算管理风险管理资金使用管理01020304制定预算计划，合理安排资金支出，控制成本费用。建立严格的审批流程，确保资金使用的合规性和合理性。准确记录和核算资金使用情况，提供决策支持数据。评估和应对资金使用过程中可能出现的风险，降低损失。内部控制风险管理审计监督信息保密资金安全管理建立健全内部控制体系，防止内部舞弊和违规行为。定期进行内部审计和外部审计，确保资金安全和合规性。建立风险评估和预警机制，及时发现和应对潜在风险。加强信息安全管理，防止资金信息泄露和被盗取。企业资金筹集和管理的风险与应对03企业在筹集资金过程中，由于市场环境变化、政策调整等因素，可能导致筹资成本上升、筹资难度加大等风险。资金筹集风险企业应加强市场调研，及时掌握政策动态，优化筹资结构，降低单一筹资方式的依赖度，同时建立风险预警机制，及时发现并应对风险。应对措施资金筹集风险及应对资金管理风险企业在资金使用和运营过程中，可能面临流动性风险、信用风险、操作风险等，这些风险可能导致企业资金链断裂、资产损失等问题。应对措施企业应建立健全内部控制体系，规范资金使用和运营流程，强化风险管理意识，提高资金运营效率。同时，应定期进行风险评估和审计，及时发现并解决潜在风险。资金管理风险及应对