出纳资金培训ppt课件.pptx

出纳资金培训

目录CONTENTS出纳岗位概述出纳基本技能培训出纳实务操作培训出纳风险管理培训出纳工作交接培训

01CHAPTER出纳岗位概述

总结词出纳是负责管理企业现金和银行存款的职位，主要职责是办理现金收付和银行结算业务。详细描述出纳是财务部门中负责管理现金和银行存款的关键职位，主要职责包括办理现金收付、银行结算、保管库存现金和有价证券等。出纳需要确保资金流动的准确性和及时性，并协助会计进行账务处理。出纳的定义和职责

总结词出纳的工作内容包括处理日常现金收付、银行结算、编制资金报表等，要求出纳具备高度的责任心、严谨的工作态度和良好的沟通能力。要点一要点二详细描述出纳需要处理企业的日常现金收付业务，包括收取现金、开具收据或发票、登记现金日记账等。出纳还需要办理银行结算业务，如支票、汇款、贷款等，并保管相关银行单据。此外，出纳需编制资金日报表、月报表等，协助会计进行账务处理。出纳工作要求具备高度的责任心，严谨的工作态度和良好的沟通能力，以确保资金流动的准确性和及时性。出纳的工作内容和要求

出纳的职业道德和规范出纳应遵循诚实守信、廉洁自律、保守秘密等职业道德，严格遵守相关法律法规和公司制度，维护企业的经济利益。总结词出纳作为企业资金的管理者，应遵循诚实守信的原则，不私自挪用、侵占公司资金。出纳还应廉洁自律，不接受任何形式的回扣、贿赂等行为。此外，出纳需保守企业的商业秘密和财务信息，不得随意泄露或向外界透露。出纳应严格遵守相关法律法规和公司制度，确保资金流动的合法性和规范性，维护企业的经济利益。详细描述

02CHAPTER出纳基本技能培训

准确、快速地书写数字和进行计算是出纳的基本技能，要求出纳人员能够熟练掌握阿拉伯数字的标准书写方法，并能够迅速、准确地完成各种计算。总结词出纳人员需要能够准确、快速地书写数字，避免书写错误，并熟练掌握基本的数学计算，如加减乘除等。此外，还需要掌握一些高级计算技巧，如百分比计算、折扣计算等。详细描述数字书写和计算能力

总结词出纳人员需要具备识别货币和票据的能力，能够准确地区分各种货币和票据的种类、面额和真伪。详细描述出纳人员需要了解各种货币的特点和鉴别方法，掌握识别真假货币的技巧，如观察水印、安全线等。同时，还需要了解各种票据的种类、用途和使用方法，如支票、汇票等。识别货币和票据

熟练使用各种支付工具总结词随着科技的发展，支付工具也在不断更新换代，出纳人员需要熟练掌握各种支付工具的使用方法和流程。详细描述出纳人员需要了解各种支付工具的特点和使用方法，如现金、银行卡、电子支付等。同时，还需要了解各种支付工具的风险和安全防范措施，如密码保护、防止诈骗等。

VS银行结算是企业资金管理的重要环节，出纳人员需要熟练掌握银行结算流程和相关规定。详细描述出纳人员需要了解银行结算的基本流程和规定，如对公账户管理、支票签发、进账单填写等。同时，还需要了解银行结算的风险和安全防范措施，如防止票据丢失、防止诈骗等。总结词掌握银行结算流程

03CHAPTER出纳实务操作培训

包括对现金收入来源的确认、收款程序、核对账目等步骤，确保现金收入的安全和准确性。现金收入的管理现金支出的管理现金盘点与核对包括对现金支出用途的审核、支付程序、账目核对等步骤，确保现金支出的合法性和准确性。定期进行现金盘点，确保现金实有数与账面数相符，及时发现和处理现金收支中存在的问题。030201现金收支管理

银行存款管理银行存款的收付程序严格按照银行规定的收付程序进行操作，确保银行存款的安全和准确性。银行存款的对账定期与银行进行对账，及时发现和处理银行存款中存在的问题。银行存款的核算按照企业财务制度规定的核算方法，对银行存款进行准确的核算。

建立完善的票据管理制度，确保票据的保管、领用、核销等环节的安全和规范。票据的管理建立规范的印章管理制度，确保印章的保管、使用、更换等环节的安全和规范。印章的管理在使用票据和印章时，应严格按照相关规定进行操作，确保其合法性和规范性。票据和印章的使用票据和印章的管理和使用

按照规定的格式和内容，及时、准确地将现金和银行存款的收支情况登记入账。日记账的登记定期对日记账进行核对，确保账目记录的准确性和完整性。同时与总账进行核对，确保账账相符。日记账的核对日记账的登记和核对

04CHAPTER出纳风险管理培训

了解现金保管和存放的规范，确保现金安全。出纳人员应将现金存放在保险箱或指定存放处，并确保保险箱的密码和钥匙只有少数人知道。在处理现金时要保持警惕，避免被偷窃或遗失。防止现金被盗和遗失的风险详细描述总结词

掌握票据的管理和保存方法，确保票据的真实性和完整性。总结词出纳人员应妥善保管票据，避免与无关人员接触。在使用和传递票据时，应采取必要的保密措施，防止被篡改或遗失。同时，应定期对票据进行清点和核查，确保其真实