KRI风险报告(中国银行).ppt

1风险管理部新资本协议办公室RWA2010年6月3日RWAKRI风险报告方案汇报1

2建设现代金融企业开展战略-资产负债与风险管理信息平台AL@RM信用风险客户评级债项评级评级验证市场风险操作风险资产负债内部转移定价数据质量RWA质量1104关联客户征信外部数据数据补录限额管理贷款定价拨备计提风险预警组合管理绩效管理资本评估加权风险资产内部资本充足率评估经济资本其他风险银行账户利率风险管理流动性风险管理压力测试风险偏好内部稽核风险报告KRI风险仪表盘监管报告风险披露1104大额客户外部审计金融风险数据集市（FDM金融数据模型）ODS（可选）核心业务系统信贷业务系统其他业务系统产品体系2

Pillar1Pillar2Pillar3瑞阳佳信上海辅捷青鸟团队瑞阳佳信中软风险团队香港华软（港中银新资本）安永团队上海辅捷青鸟团队瑞阳佳信资产负债资金转移定价管理会计风险加权资产全面风险咨询新资本协议实施压力测试风险预警产品定价整合国内、国际最正确风险实践团队团队3

4团队4

5愿景5

目录CompanyLogo附录：KRI例如内部风险报告工程实施方案内部风险报告平台内容分解内部风险报告框架、报告路径及报告内容内部风险报告建设的背景及目标6

BASELII对风险报告的要求Pillar1Pillar2Pillar3最低资本要求监督主体：金融监督委员会核心价值：比较可能性监察审理程序监督主体：金融公司自身核心价值：资本充足率市场自律监督主体：市场利害关系者核心价值：透明性满足监督委员会的最低资本要求条件具备金融公司固有的风险特征的内部资本充足率管理体系…通过健全信息批露，市场可选择优秀的企业。新协议框架7

BASELII对风险报告的要求8

行内管理层对风险报告的要求由于行内业务系统和风险系统多样化，在经营决策的时候，不可防止地会遇上如何从众多系统、海量数据中提取有用的信息进行判断的问题。另外，多个系统间经常会出现口径不通一等质量问题，使银行在进行分析与决策的时候困难重重，从而影响管理层决策的正确性与时效性。要提高分析和决策的效率，就必须把分析结论与其数据从操作型环境中别离。按管理层的需要进行重新组织，建立全视角下的分析处理环境。为银行进行快速准确的决策提供有力的支撑。9

行内管理层对风险报告的要求监事委员会该业务的风险管理第一责任第一道防线第二道防线第三道防线系统风险管理政策及流程的制定及履行全行资本充足率评价管理独立检验第一，二阶段的风险管理体系适当与否监管损失规模庞大的风险董事会高管层单个业务部门风险管理专职部门监事部门风险(损失可能性)发生损失需要对所属业务部门的风险管理的内部报告需要反映全行观点的风险管理的内部报告需要对报告全行风险管理结果及过程的合理性的独立评价结果10

内部风险报告系统建设目标11

目录CompanyLogo附录：KRI例如内部风险报告工程实施方案内部风险报告平台内容分解内部风险报告框架、报告路径及报告内容内部风险报告建设的背景及目标12

银行风险管理现有体系结构决策层风险管理战略风险偏好业务发展战略风险管理体系市场风险管理信用风险管理操作风险管理标准法内部评级体系(IRB)基本指标法市场风险资本违约损失率(LGD)操作风险资本违约概率(PD)信用风险资本有效期限(M)违约风险值(EAD)预期损失EL=PD*LGD*EAD，非预期损失UL=EL的标准差*根据置信水平设定的系数，风险加权资产总额RWA（根据PD、LGD、EAD、M计算）经风险调整的资本收益RAROC=（净收益NR-EL）/（信用风险资本+市场风险资本+操作风险资本），其中NR可根据财务数据计算。资本充足率测算风险限额及资产组合管理战略计划的调整及资产组合的优化贷款损失准备金提取风险报告及早期预警经济资本配置业绩考核贷款定价产品开发设定风险管理的目标，制定相应的风险管理政策以实现该目标。对市场风险的度量方法，新巴塞尔协议提出标准法和内部模型法两种方法供选择。考虑到银行面临的市场风险较小，可采用相对简单的标准法。银行应按照新巴塞尔协议的要求测算资本充足率，即：资本充足率=资本金/（RWA+市场风险资本*12.5+操作风险资本*12.5）目前银行贷款损失准备金按照资产质量分类结果提取。在银行IRB建设完成后，可考虑参考资产的预期损失(EL)进行提取。银行可考虑根据风险加权资产总额(RWA)进行经济资本配置，即：各业务部门分配的资本金＝银行总的经济资本需求＊各业务部门风险加权资产总额／银行总的风险加权资产总额，银行的ＩＲＢ应满足这种经济资本分配方法。对风险的基本态度，决定银行应承担的风险内容与大小。设定业务发展目标