保险公司关联交易管理办法.pdfVIP

第一章总则

第一条防范关联交易风

险，维护保险公司独立性和保险消费者利益，根据《中华人

民共和国公司法》《中华人民共和国保险法》等有关规定，

制定本办法。

第二条保险公司开展关联交易应当遵守法律法规、国家

会计制度和保险监管规定，并采取有效措施，防止关联方利

用其特殊地位，通过关联交易侵害保险公司或保险消费者利

益。

第三条监管部门依法对保险公司关联交易实施监管。

第二章关联方与关联交易

第四条保险公司的关联方是指与保险公司存在受一

方控制或重大影响关系的自然人、法人或其他组织。

第五条具有以下情形之一的，为保险公司的关联法人

或其他组织：

（一）保险公司的控股股东、实际控制人；

司5%以上股权的法人或其他组织，及其控股股东、实际控制

人；

（三）本条第（一）（二）项的董事、监事或高级管理

人员控制的法人或其他组织；

（四）本条第（一）（二）项所列关联方控制或施加重

大影响的法人或其他组织；

（五）保险公司控制或施加重大影响的法人或其他组织；

（六）本办法第六条（一）至（四）项所列关联方控制

或施加重大影响的法人或其他组织。

具有以下情形之一的自然人,为保险公司的关联

自然人：

（一）保险公司的自然人控股股东、实际控制人；

（二）本条第（一）项规定以外的，持有或控制保险公

司5%以上股权的自然人；

（三）保险公司的董事、监事或高级管理人员；

（四）本条第（一）至（三）项所列关联方的近亲属；

（五）本办法第五条（一）（二）项所列关联方及其控

制的法人或其他组织的董事、监事或高级管理人员；

（六）保险公司控制的法人或其他组织的董事、监事或

高级管理人员。

认定以

下可能导致利益倾斜的自然人、法人或其他组织为关联方：

（一）保险公司内部工作人员及其控制的法人或其他组

织；

（二）保险公司及其控股股东、实际控制人的一致行动

人；

（三）本办法第五条第（一）（二）项的董事、监事或

高级管理人员施加重大影响的法人或其他组织；

（四）本办法第六条第（一）至（三）项所列关联方的

其他关系密切的家庭成员；

（五）持有保险公司控股子公司10%以上股份的自然人、

法人或其他组织；

（六）信托计划等金融产品或其他协议安排的实际权益

持有人或其他最终受益人；

（七）与保险公司在借贷、担保等方面存在依赖关系的

企业；

（八）连续三年及以上与保险公司在资金、经营、购销

等方面存在协议关系的。

第八条监管部门可以根据实质重于形式的原则，认定可

能导致保险公司利益倾斜的任何自然人、法人或其他组织为

关联方，包括但不限于本办法第七条规定的有关情形。

来十二个月内，存在本办法第五条、第六条规定情形之一的，

视同保险公司关联方。

第十条保险公司的关联交易，是指保险公司与关联方之

间发生的转移资源或者义务的事项，包括以下类型：

（一）投资入股类：包括关联方投资入股该保险公司（含

增资、减资及收购合并等），关联方投资该保险公司发行的

优先股、债券或其他证券；

（二）资金运用类：包括在关联方办理银行存款，投资

关联方的股权、不动产及其他资产；投资关联方发行的金融

产品，或投资基础资产包含关联方资产的金融产品;与关联

方共同投资（含新设、增资、减资、收购合并等）；

（三）利益转移类：包括给予或接受财务资助，赠与、

出售或租赁资产，权利转让，担保，债权债务转移，签订许

可协议，放弃优先受让权、同比例增资权或其他权利等；

（四）保险业务类：包括保险业务和保险代理业务、再

保险的分出及分入、委托或受托管理资产和业务等；

（五）提供货物或服务类：包括审计、精算、法律、资

产评估、资金托管