财务及费用报销管理制度.pptx

财务及费用报销管理制度XXXXXXXX年XX月

目录第1章财务及费用报销管理制度简介第2章财务报销流程第3章费用分类与标准第4章报销审核与支付第5章总结

01财务及费用报销管理制度简介

定义与目的财务及费用报销管理制度是为了规范公司财务及费用报销流程，确保资金使用的合规性和有效性，提高财务管理水平。实施该制度的目的在于明确各部门、员工的职责和权利，防止财务风险，确保公司资产安全。

适用范围该制度适用于公司所有部门，包括但不限于销售部、市场部、人力资源部等。适用部门所有公司员工均需遵守该制度，包括全职、兼职和合约员工。适用员工该制度适用于公司所有业务活动产生的费用报销，包括但不限于差旅费、办公用品费、培训费等。适用业务范围

主要内容概述该制度主要包含以下内容：1.财务报销流程；2.费用分类与标准；3.报销审核与支付。每个部分都有详细的流程、规定和责任说明，确保财务报销的合规性和准确性。

02财务报销流程

报销申请员工可以通过公司内部OA系统或纸质申请提交报销。提交方式0103员工需在申请中提供费用发生的时间、地点、事由等信息。信息要求02员工需提供相关费用发生的发票、合同、费用清单等原始凭证。所需文件

审批流程报销申请需经过部门经理、财务部经理、总经理等各级审批人员的审核。各级审批人员各级审批人员需按照制度规定，行使审批权，确保报销申请的合规性。职责与权限审批流程应在员工提交报销申请后的3个工作日内完成。时间节点

报销提交员工需通过公司内部OA系统或纸质申请提交报销。提交方式0103员工需在报销截止日期前完成提交，避免因系统关闭或假期原因导致报销延误。注意事项02每月最后一个工作日为报销截止日期，超过截止日期的报销申请将不予受理。截止日期

03费用分类与标准

分类包括员工因公出差产生的交通、住宿、餐饮等费用。差旅费包括公司办公所需的文具、耗材、设备等费用。办公用品费包括员工参加培训、研讨会等产生的费用。培训费

标准公司对各类费用都有明确的标准和规定，员工在报销时需遵守相应标准，超出部分需特殊说明并获得批准。

特殊情况处理员工临时出差需提前向部门经理申请，并按照实际发生费用报销。临时出差如发生超出费用标准的情况，员工需提前向财务部申请并获得批准。超出标准员工在外币地区发生的费用，需按照公司规定汇率进行兑换后报销。外币兑换

04报销审核与支付

审核责任财务部设有专门的审核人员，负责对报销申请进行审核。审核人员审核人员需按照制度规定，对报销申请的真实性、合规性进行审核。职责说明审核人员需关注报销申请中的费用金额、报销标准、原始凭证等关键信息。关键要点

详细审核审核人员对报销申请的详细内容进行审核，包括费用金额、报销标准等。如发现问题，审核人员需及时与申请人沟通并指出问题所在。审批流程审核人员完成审核后，将报销申请提交给相关审批人员审批。审批通过后，报销申请将进入支付流程。审核流程初步审核审核人员对报销申请进行初步审核，确认费用凭证的真实性和合规性。如有疑问，审核人员可要求申请人提供更多信息或补充凭证。

支付方式公司采用银行转账的方式进行报销支付，支付时间为审批通过后的5个工作日内。

05总结

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