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财务报销流程及制度
财务报销管理规定
1、原始单据的要求
2、原始凭证粘贴规范
3、费用报销的一般规定
4、费用审批签字流程
5、不予报销的单据
6、报销时间的安排
一、原始单据的要求
1、为了保持原始凭证记录的实际情况，对原始凭证不能涂改、挖补，如果发现原始凭证有错误的，应当由开出单位重开或者更正，更正处应当加盖开出单位的公章。
2、经济业务内容、数量、单位和金额必须清晰明了。
3、凡填有大写和小写金额的原始凭证，大写与小写金额必须相符。
4、购买实物的原始凭证，必须有库管验收证明。（建议库管购买入库单，一式三联。）
5、原始凭证不得用铅笔，圆珠笔或者红色字体的笔填写。
6、若属于出差报销费用，必须附上经过批准签字的《出差审批表》，采购物品报销，500元以上的需附上总经理签字确认的《采购申请表》。
7、原始凭证遗失，后果自负。
二、原始单据粘贴规范
1、不要将票据倒置粘贴，不要使用订书机！！！
2、思虑半天，票据还是都由财务来粘贴..--！
3、阿拉伯数字应在前面加上人民币符号，如：54221元，则阿拉伯数字栏应填写¥54221.00元。
4、小写金额：1、2、3、4、5、6、7、8、9、0
5、大写金额：壹、贰、叁、肆、伍、陆、染、捌、玖、拾、
分、角、元、佰、仟、万、亿、零、整。
三、费用报销的一般规定
2、填写报销单应注意：根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目填写，注明附件张数；金额大小写必须完全一致；简述费用内容或理由。
1，报销人必须取得相应合法单据，且发票上有经办人和证明人的签字。
3、按规定的审批流程报批，严格执行谁发生谁报销原则，不得代报。
4、费用审批签字流程
审核不通过，返回报销人
员工发生费用，填写报销单据
财务审核票据是否有误
直接主管审核
所在部门领导审核
交于李总签字审批
出纳见单付款
5、不予报销的单据
1、内容填写不全，字迹不清或有明显涂改，伪造的票据一律不予报销。
2、无财务章或公章的白条票据不予报销。（暂定200元以下的可以由店家签字并注明店名）
3、数量，单价，金额及用途不明确的票据不予报销。
4、过期隔月票据不予报销。
六、报销时间的规定
1、财务部暂定报销时间为每周四下午两点至六点。
2、退款日为每周3下午两点至六点。
3、报销时提前填写好单据，整理好原始凭证。
4、线上支付问题，500元以上与店家协商邮寄发票，500元以下截图支付界面并签字作为原始凭证入账
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