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BPD-FI-07其他应付款核算流程
作者：创建日期：2011/04/15
交付签字：交付日期：
文档修改记录
文档状态最后修改日期
初稿2011年4月28日星期四
二稿
终稿
文档相关会议记录或白皮书记录
文档类别文档名称
会议记录
白皮书
确认和批准该文档需要以下人员确认：
签名日期
DICKSON
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签名日期
一、流程概要
业务区域1-财务会计
主流程1.3-应付
子流程1.3.1其他应付款核算流程
流程概要描述:
概要描述处理供应商客户其他应付款：
1、公司收到的押金（收车队押金、收客户的订舱保证金、押箱款
等）；
2、待报销的用；
3、公司间代垫费用时，实际费用承担方的凭证处理在其他应
收流程中进行描述
4、不包括与主营业务相关的其他应付项目
5、需要考虑、越南税务分录自动计算的问题；
6、报关业务代收代付的关税
参与者会计人员、管理人员
输入1、原始单据；
2、支付申请；
输出财务凭证
控制点原始单据、支付申请的完整有效性审核；
执行时间按需
主要职责1、准确完成其他应付账款挂账；
2、准确完整其他应付款的核销；
流程接口
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