中国国际海运新会中集总帐及报表模块操作规程.doc

MAS系统总帐及报表模块操作指南MAS-GL-01

(一)总则

总帐是会计核算的核心部分，它支撑和统帅着MAS会计核算各子模块，总帐内容包含了会计程序的全过程，客观描述了公司运做全过程，因此总帐模块具有很强的综合性和概括性，对的运营总帐模块具有十分重要的意义。综合几年来MAS在各箱厂的实际运营情况，并为了进一步规范和统一各箱厂现行MAS总帐操作，特编写MAS总帐及报表模块操作指南。

（二）实行细则

一、初始化数据：

任务项目：基础数据导入

执行部门：财务管理部、信息技术部

目的规定：按照集团发布的《中集集团会计制度－会计科目使用说明》，统一编制会计科目编码，在此基础上实现会计科目余额初始录入和平衡校验。

操作指南：

会计科目定义和初始化数据的提供均由财务管理部负责完毕，科目、数据导入由信息技术部完毕，财务管理部所应用子模块涉及：

帐目结构定义【GLD_S1】各子模块

具体操作过程请参见下图表：

1.公司主文献定义：

图1-01运营GLD103出现图1-01：

图1-01

图1-02点击continue进入下屏，图1-02

图1-02

在界面中仿照上述内容填写后COMMIT即可.

2.利润中心定义：

图1-0304运营GLD104，出现图1-03的界面，在公司框中输入公司代码，如青岛冷箱输入“22”

图1-03

0

4

点击“CONTINUE”后参照图1-04，输入相关内容COMMIT即可：

图1-04

3.货币主文献定义：

图1-05运营GLD115，进入前面类似图1-01界面，然后点击“CONTINUE”、“INSERT”，完毕对一系列货币的定义，COMMIT实现保存，如下图1-05：

图1-05

4.科目结构定义：

运营GLD101，进入图1-06：

图1-06

图1-04点击“continue,并在界面中点击insert进入下一界面，输入图1-07所列示内容后COMMIT即完毕科目结构定义：

图1-04

图1-07

5.会计科目导入：

科目结构定义完毕，便可进行会计科目的导入。财务管理部报表会计在EXCEL中准备好会计科目，其中会计科目编码、类别、汇总、外币、选择要严格按照图1-08格式填写，类别栏中：(H)表达一级科目，(D)表达非一级科目；汇总栏中：(S)表达该科目为汇总科目，非汇总科目为空；外币栏中：三个下划线(___)表达货币性科目，非货币性科目为空、汇总栏为空；选择栏中：（*）表达选择使用该科目，否则为空。检查无误后提交信息技术部导入：

图1-08信息技术部导入图1-08数据后，GLD102界面如图1-09：

图1-08

图1-09然后报表会计通过GLD105帐目主文献，点击装入按钮，界面如图1-10，即完毕科目导入：

图1-09

图1-10

6.汇率类型定义维护：

图1-11汇率类型定义是指每年初每个子公司依照集团财务部重新调整修订后的汇率而在MAS中重新定义汇率值。

图1-11

一方面双击GLD114，进入汇率类型定义图1-11：

点击LOOKUP可查看已定义过的汇率类型，若需要增长新的汇图1-12率类型可点击CONTINUE，进入下一屏图1-12：

图1-12

若增长可点击Insert，进入增长界面，手工输入完毕，确认无误后可点击COMMIT即可完毕汇率类型定义。

7.汇率维护：

图1-13在完毕了货币主文献和汇率类型定义后，我们可以维护修改某一货币的汇率类型的汇率值，进入GLD116，界面如图1-13：

图1-13

其中货币（在此填写US本位币），日期严格按照本年（期）初始日填写后，点击确认进入下一屏，图1-14：

在图1-14中，货币栏的填写依据是前面定义过的货币主文献，也是后边凭证登录中币种直接引用的对象；而汇率代码则是前面定义过的汇率类型定义（在此填写US），数量栏表达的是非本位币数量，汇率为本行所填货币对USD的直接汇率（如1EUR等于0.88美元），在平常凭证登录中就用到此处定义的汇率，存盘即可。

6.记帐权限及凭证类型定义：

图1-15运营GLD119，进入凭证类型定义图1-15：

图1-15

在GLD119中定义的凭证类型将在GLD550会计凭证登录中出