《审计整改制度》.pdf

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《审计整改制度》

一、建立审计整改工作联席会议制度。成立由纪检监察（督察）、

政工、法制、警务保障、信访、审计等相关部门组成的审计整改工作

联席会议制度。联席会议各成员单位明确一名负责人专门负责审计整

改工作，并落实一名联络员。通过定期召开联席会议，审计整改工作

组通报前一阶段有关单位审计整改情况，协调解决审计整改工作中遇

到的问题，并为干部的管理、监督、选用工作提供必要的信息。各单

位、各警种积极支持、配合审计部门的工作，自觉接受审计监督，形

成监督合力。

二、建立审计整改跟踪检查制度。对有财经违规行为需要被审计

单位纠正和改进的，审计工作小组根据领导批准的审计结果报告，向

被审计单位出具审计意见书。对被审计单位或被审计领导干部违反财

政纪律情节轻微的，可在审计意见书中指明并责令被审计单位纠正；

需要依法给予处罚的，可报本单位、本局负责人审批后作出审计决定，

或向有关主管部门提出处理建议。对下达的审计意见书或审计决定，

被审计单位必须执行。审计决定和审计意见下达后，存在问题的部门

必须在规定时间内进行整改并

回复整改报告，由局审计科检查审计决定和审计建议的落实情

况。

三、建立审计整改督察制度。将审计结果纳入对各单位目标责任

制考核的重要内容，纳入领导班子及其成员落实党风廉政建设责任制

考核内容，促进被审计单位及时认真落实审计整改工作。审计整改工

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作小组建立审计结论落实情况台账和审计决定执行信息库，对审计结

论落实程度进行评估和考核，将审计结论落实情况作为审计项目质量

考核的内容纳入到审计质量控制体系当中，强化对审计部门自身和被

审计单位开展审计整改落实工作的督促检查，促进审计整改工作取得

实效。

四、建立审计整改报告制度。被审计单位在规定的时间内报送审

计整改结果报告，重要审计整改事项应按要求先行上报审计整改方

案，制定措施，确定整改责任人，被审计单位在审计报告和审计意见

送达之日起60日内，向审计整改工作小组和主管部门报送整改结果

报告。同时，审计整改工作小组及时掌握审计整改情况，定期将审计

结论的落实情况报分局党委，每年将审计整改工作情况汇总分析并专

题向市局报告。

五、建立审计整改责任问责制度。各单位的主要负责人是审计整

改的第一责任人，将审计整改结果纳入分局对各单位目标考核和领导

班子落空党风廉政建设考核的重要内容，对因整改不力

落实不到位的责任人员按《党政领导干部问责的暂行规定》和《财

政违法行为处罚处分条例》追究责任。

六、建立审计整改结果公开化制度。做好廉洁审计公示、审计结

果公告的基础上，对审计整改情况进行公开，以公开促整改。一是在

被审计单位公布审计整改情况；二是每年度本级预算执行情况和其他

财务收支审计等重要审计整改结果，向分局通报；三是对整改积极并

取得较好效果的单位和个人要予以通报和表扬，对拒不整改或整改不

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到位的，对有关单位及责任人进行通报并按规定追究责任。

某某分局

xx年10月20日

第二篇：44、稽核审计工作整改制度秦都区农村信用合作

联社稽核审计工作整改制度

针对全区农村信用社改革发展实际，联社稽核审计工作以开展企

业文化建设为主线，以提升合规文化为保障，加强稽核审计力度，强

力推进合规文化建设。全面提高稽核审计工作的有效性，坚持跟踪检

查，督促纠改问题，有效防范和化解业务经营风险，杜绝违规违纪行

为，特制订本制度。

第一条实行稽核审计培训制度，提升队伍素质。实行联社稽核审

计人员互帮互学、经验交流、自学钻研制度，组织稽核审计人员参加

各类专业技术培训，抓好稽核审计人员现场辅导和集中培训工作，要

求集中学习每月不得少于1次，全年累计不得少于10天。培训内容

主要围绕即将推出的新业务和信贷、财务、结算等重要业务以及稽核

审计实务和省联社五大管理系统，其目的是为让稽核审计人员熟悉和

掌握新业务、新系统，了解各类业务的风险点，提升专业技术能力和

综合办公能力。

第二条实行责任人包社制度，强化稽核审计责任。联社稽核审计

部门落实稽核审计岗位责任，实行稽核审计人员包社制度，包社稽核

员定期或不定期的对所包社的业务进