财务管理制度1.docx

濠城中心小学财务管理制度

职责类

一、校长职责

全面负责学校的后勤财务管理工作，坚持勤俭办学方针，努力改善办学条件，引导后勤人员树立为教学服务、为师生服务的思想，管理好学校的校舍、设备和经费；严肃财经纪律，努力增收节支，对学校的财务开支进行审批检查。二、总务主任职责

在校长领导下，协助校长分管学校后勤财务工作，是学校后勤财务工作的主要负责人和责任者。

1、协助校长制定各项后勤管理制度并贯彻执行，制定学校后勤工作计划。

2、负责学校的财务管理。遵照勤俭办学的原则，尽可能地利用好有限经费；审核票据；编制学校的经费预算，科学使用经费。

3、负责学校的财产管理。根据教学等方面需要，合理添置、使用和保管学校财产，充分发挥其效益。

4、负责学校的校园建设和校舍管理。根据学校实际情况，对校园建设进行科学规划，进行校舍的建设、使用和维修。搞好绿化、美化，保持校园的整洁，为师生创造良好的工作、学习环境。

5、负责学校食堂管理工作。

6、搞好学校师生员工的生活福利工作，解除师生员工的后顾之忧。

7、负责对学校后勤工作人员的管理。加强政治思想教育，提高后勤队伍素质，使之树立起服务育人观念。

8、负责学校退休教师工作，组织安排退休教师的活动，及时慰问生病老教

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师和去世教师的家属。

9、有计划地征求教职工对后勤工作的意见，及时向校长汇报工作，经常向校务委员会汇报后勤工作情况，认真听取校务委员会成员的意见。

三、出纳员职责

1、统一负责管理学校现金收付工作。严格遵守财政纪律。认真学习并熟悉财务制度，切实按照财务制度和标准办理各项收付报销手续。按照规定，该收的收，该付的付，受理报销单据，应予严格审查。如发现凭证不实，手续不全，耐心解释，加以拒付。

2、具体负责学校原始凭证的报销、收集、分类、汇总、传递等工作。

3、认真把关，严格审查原始凭证，以合法、真实的原始凭证为收入和支付的依据，所有支出必须有经办人、证明人、物品验收人等签字，发票要素必须齐全，对不符合制度和规定的经济业务，不予报销，未经审核同意不得办理支付。

4、及时登账，及时登记现金及银行日记帐，做到日清月结，及时将财务凭证、资料等转交报账员和县教委核算中心，及时将镇教育管理中心和县教委核算中心的资料、要求转交学校校长、分管副校长，不能拖延。

5、妥善保管好现金、支票等，银行日记帐及现金日记账不能出现赤字。不得以白条子抵充现金，也不得坐支现金。

6、严格掌握库存现金限额和现金使用范围，严格空白支票和票据管理，银行印鉴分人保管，确保资金安全。

7、准时发放工资，认真做好各种津贴，奖金等发放工作。

8、做好各项代付款项和水电的收付工作，做好个人所得税的代扣代缴工作。

9、服从学校统一安排，完成学校交办的其它事务。

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四、保管员职责

1、树立爱校如家和为教育教学服务，为师生服务的思想。

2、负责全校的教学用品、办公用品、生活用品、维修材料等物品的保管工

作。

3、做好物资的出库、入库验收登记手续。物资入库一律开箱开包点数、验收质量，逐项入库登记，及时发放办公用品、教材、作业本、生活用品、维修材料、清扫工具、桌凳等，对库存物资要按规定建立帐本，与出纳配合定期盘点对帐，做到账物相符账账相符。

4、物品报损报废，必须得到领导批准。

5、勤俭节约，细心保管，防止积压、浪费、损坏、被窃，作到物尽其用，使用合理。做好保养工作。

6、经常检查各班的课凳桌、门窗、玻璃、黑板及一切公物的保管情况，并做好检查登记，及时向分管领导报告。

7、做好防盗、防霉、防火等物品安全工作，搞好库房卫生

8、服从学校统一安排，完成学校交办的其它事务。

制度类

一、预算管理制度

1、每年初由学校按财政预算要求和口径编制收支预算，交区教育局审核批准同意后组织实施。

2、学校必须坚持“量入为出、统筹兼顾、保证重点、收支平衡”的原则，学校应当自求平衡，不得编制赤字预算。

3、学校预算在执行过程中，如果国家有关政策或事业计划以及收入项目有

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较大调整，对预算执行影响较大，确需调整时，可以报请主管部门调整预算。收入预算调整后，相应调增或者调减支出预算。

4、按照区教育局的规定学校用款应于每月末按照年初批复的计划申报下月用款计划，严禁超预算开支。

二、收费管理制度

1、必须严格按文件要求收费，严禁擅自扩大收费范围、增加收费项目和提高收费标准。严禁任何单位和个人以向学生推销或者变相推销商品、服务等方式谋取利益；严禁任何部门向学校非法收取或者摊派费用。

2、严禁通过举办各类提高班、补习班、特长班、竞赛班、优质班等方式变相收费。严禁向学生收取“保险费”、“托管费”、“外教费”、“补课费以及与入学挂勾的“捐资助学费”，等等。

3、学校必须在每期期末将代收费开支情况向学生如实结算。义务教育阶段学校坚持“多退少不补”原则。

4、加强