医保经办内控定期报告制度.pptx

医保经办内控定期报告制度制作人：XXX时间：20XX年X月

目录第1章简介

第2章医保经办内控制度的制定与修订

第3章医保经办内控制度的实施

第4章医保经办内控制度的应用与管理

第5章医保经办内控制度的考核与评价

第6章总结

01第1章简介

医保经办内控定期报告制度概述医保经办内控定期报告制度指定期报告医保经办单位的内部控制状况和存在的问题，旨在确保内部控制体系有效运行，保障单位财产安全。

医保经办内控制度体系包括内控组织、内控管理部门和内控监督部门三个方面。内控机构设置包括内控标准、内控方法、内控流程、内控技术等方面。内控标准和方法包括内部控制制度和程序、检查、审计、责任制、培训、沟通和信息披露等方面。内控措施和制度

医保经办内控制度框架包括法律法规、经济环境、行业环境等。内、外部环境因素包括经济效益、效率、安全、合法合规等。内部控制的目标包括控制环节、控制对象、控制手段等方面。内部控制的组成包括内部控制管理者和执行者的职责和责任等方面。内部控制的责任

优点促进医保经办工作的规范化和制度化。

提高医保经办工作的效率和质量。

加强医保经办风险管理和内部控制。

有利于医保经办稳定发展。不足内控制度建设存在难度和复杂性。

经办单位对内部控制意识不够。

内部控制制度的执行不够严格。

存在一些制度缺陷和漏洞。医保经办内控制度实施效果分析实施效果能够规范经办单位的管理制度和流程。

有效提高经办单位的工作效率，促进工作的顺序和协调性。

确保经办单位行使职能和权利的合法性和公正性。

有利于经办单位的风险控制，有效预防和控制各种风险发生。

历史背景2002年和2008年，国务院连续发布了两份《国有企业内部控制制度建设指引》，为企业内部控制制度的建立和完善提供了法律依据。医保经办内控定期报告制度是在这个基础上逐步完善和落实的。

内控制度的实施流程定义内部控制的目标和内容。明确内部控制目标0103贯彻执行内部控制制度、程序和措施。实施内部控制02根据内部控制的目标制定控制措施和实施计划。制定内部控制计划

02第2章医保经办内控制度的制定与修订

内控制度的制定明确内控制度的目标和任务制定内控制度的基本原则建立内控制度制定小组，确定制度内容，征求意见，修订制度制定内控制度的流程制度内容要符合国家法律和行政法规，制定过程要广泛征求意见，制度要明确权责和流程制定内控制度的注意事项

内控制度的修订建立内控制度修订小组，征求意见，修订制度内控制度修订程序按照国家法律和行政法规要求，结合实际情况修订制度内控制度修订的原则修订制度要广泛征求意见，制度要明确权责和流程内控制度修订的注意事项

内控制度的执行情况评估评估内控制度的实施效果，发现问题，提出改进建议内控制度的执行情况评估目的确定评估标准、评估周期，组织评估小组进行评估内控制度的执行情况评估流程分析评估结果，找出问题原因，提出改进建议内控制度的执行情况评估结果分析

内控制度的监督与检查促进内控制度的执行，发现问题，提出改进建议内控制度的监督与检查的目的确定监督检查标准、周期，组织监督检查小组进行监督检查内控制度的监督与检查流程分析监督检查结果，找出问题原因，提出改进建议内控制度的监督与检查结果分析

内控制度的制定流程负责制定内控制度的责任单位建立内控制度制定小组0103广泛征求各方面意见，梳理并吸收意见征求意见02明确内控制度的目标、任务和主要内容确定制度内容

制定内控制度的基本原则内控制度的制定必须遵循合法、公正、公开、科学、有效、高效的原则。

内控制度修订的注意事项内控制度修订时要注意，必须遵循科学的制度设计原则，制度内容要符合国家法律和行政法规，制定过程要广泛征求意见，制度要明确权责和流程。

评估内容内控制度的实施情况

内控制度的执行效果

内控制度修订情况

内控制度执行结果的效果评估标准内控制度制度化程度达到一定水平

内控制度执行效果达到预期目标

内控制度修订实效达到预期目标

内控制度执行结果达到预期效果评估周期每年定期评估

重大变化时进行评估

发现问题时进行评估内控制度的执行情况评估标准评估指标内控制度制度化程度

内控制度执行效果

内控制度修订实效

内控制度执行结果

内控制度的监督与检查结果分析内控制度的监督与检查结果分析要结合实际情况，找出问题原因，提出改进建议，保证内控制度的科学有效执行。

03第3章医保经办内控制度的实施

内控制度宣传的目的内控制度的宣传是为了让所有工作人员充分了解内控制度的内容、目的和意义，从而确保内控制度能够得到有效执行。首先，通过内控制度的宣传，能够让工作人员了解内部控制制度的重要性，以便于他们更好的理解相关工作，并且更好地完成任务。其次，内控制度的宣传能够帮助工作人员更好地了解内控制度的具体要求和标准，