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车企资金审批及费用报销

1、借款

因业务需要从公司借款的，填写垡单，由部门负责人签字，事业部总经理或分管副总裁签字，财务负责人签字，到出纳处领取现金，出纳依据垡单输入电脑，单据交给会计稽核人员，稽核后归档。预借款原则上以完成该项工作所需费用为基准，工作完成后应凭发票及时到财务部结清借款。对超时的备用金占用视情况轻重，可予以一定的罚息。

2、费用报销

费用报销程序：报销申请人填写《差旅费报销单》或《费用报销单》，黏附原始单据，填写要求如下：

1）凡是费用报销中涉及交能费的，需要填写，《差旅费报销单》。凡是涉及出租车费的，需填写《出租车费报销单》，详尽填写事由，部门负责人审核，事业部总经理或分管副总裁审批；

2）其他费用填制《费用报销单》，必须扼要说明开支的事由，凡是费用开支的具体项对应产品或项目的，应在报销单上注明产品或项目名。凡是该项费用开支在以前借取备用金或挂其他往来帐户的，应在报销单上注明予以冲销。部门负责人、事业部总经理或分管副总裁审核单据，保证费用发生的真实性与合理性。

报销单据的传递流程：部门文员或报销人将部门已审核签字的单据交财务部审核或核准，由财务部转交事业部总经理或分管副总裁、总裁审批或批准签字后，由结算部负责收回，部门文员或报销人到结算部领取已签单据。