授信审查要点课件.pptxVIP

授信业务审查要点总行风险与授信业务部

几个业务概念的理解授信授信业务的特征风险

个人理解授信授信授信简单说，是商业银即授予信用授予是商业行对客户诚信度的评价和判断，且最终反映为授信的金额授信就是银行愿意承担客户违约的信用风险银行对客户相关情况进行评价和判断的活动而信用则是客户能够履行约定的诚信度

个人理解即未来的不确定性风险指银行在经营过程中由于各种不确定因银行素的影响使其资产和预期收益蒙受损失风险的可能授信风险

个人理解风险的基本特征两面性可测性风险这种不确定性既风险是一种事前概念，包括好的一面也包括其不确定性表现在收不好的一面，因此风益偏离期望值或平均险是损失的来源，也值的可能性，是可以是盈利的基础

个人理解授信业务与非授信业务的区别授信业务，是商业银行在了解并评价了客非授信业务，商业银户信用风险状况的情行是不承担客户信用况下仍然主动承担风风险（即客户发生违险而获得收益的一种约的风险）的业务

1公司授信基础资料搜集及现场调查

资料的搜集我行对客户所处行业的信贷政策及以往同类型企业在我行的授信情况客户所处行业的整体发展情况，客户在行业中的地位，国家对该行业的相关政策（如《产业结构调整指导目录》）按照《甘肃银行信贷业务申请材料清单》的内容审查申报机构提供的客户基础申请资料，初步掌握客户的基本情况，生产经营情况，财务情况，客户高管信息，客户面临的市场竞争及机会

搜集的渠道相关专业的期刊杂志《财经》、《21世纪经济报道》、《金融时报》、《南方周末》、《中客户核查企业工商管理注册信息的复核可通过全国企业信用信息公示系统（http）国经济时报》等国内外期刊搜集行业相关信息，可查询相关行业协会网站客户上级主管部门（单位）、行业协会等客户信息客户官方网站（由于信息更新的问题，官网的信息可能与客户当前的信息存在出入，可在后续调查过程中进一步与客户核实）注意搜集客户的负面信息；可通过被执行人信息查询（http）中国法院网（）人民法院报（）等网站查询客户是否存在涉诉、涉案及被执行信息；还可通过其他外部网站查询客户、实际控制人及所处行业等方面负面信息

现场调查前准备工作u根据客户财报、项目可研报告等对有疑问信息列出问题单u根据调查报告内容，结合搜集到的客户信息，将需要进一步核实的信息列为调查要点u根据列明的问题单及调查要点完善调查提纲，做到现场调查时有的放矢、收集到我们需要的信息填列现场调查提纲u提前预约时间不宜过长或过短，三天左右为宜u应避免周一上午或周五下午的时间段预约调查时间地点u原则上应由主办客户经理或协办客户经理陪同调查（突击调查经营实地的情况除外）u必要时由领导带领确定调查

现场调查内容与客户实际控按照准备的调查提纲，结合现场调查情况向客户提出问题制人、总经理及经营管理层、财务负责人面谈，并随机与其他层面工作人员交谈实地查看客户生产经营场所、存货仓储、生产车间等；与一线员工交流基础问题，如工资情况、上班工时情况、产品工艺等，了解员工的精神面貌及工作状态

现场调查的技巧?注?留心观察意细节看?发现实质?善于提问?触?用类旁通心倾听问听?精通专业?交叉印证?提供补充清单?约定提交日期

2公司客户信息的审查要点

基本架构客户概况生产经营财务分析信用状况u基本情况u基本情况u中小企业u全部融资u历史沿革u主营业务u股权结构分析u法人治理u产品竞争u主要财务财务信息现状情况u授信履约记录和交易记录结构u管理者素质力和经营业绩信息核实u基本方法u股东信用u基本内容状况

客户概况审查—历史沿革成立任何企业的设立都有一个经营上的动机，如获得某种矿产资源。掌握客户动机的成立动机可以初步判断其发展方向，进而分析其融资动机主业变动目前经营业务是否超出注册经营范围客户成立以来主营业务的变动情况客户经营各业务之间是否存在关联性客户名称可以侧面反映客户的发展历名称变更程，客户名称使用时间越久知名度越高，一般不会轻易变更。对于客户在其发展过程中改变名称（或新注册），一定要究其原因发生客户重组包括重整、改制和合并三种基本方式，发生重组情形是重组一种常见的现象，审查过程中需要有效核实重组原因

客户概况审查—股权结构审查客户股权结构的目的在于追溯确认客户的最终实际控制人，并关注申请人股权结构演变的连续性股东均为家族成员，这类客户经营精打细算，决策效率高，但业务拓展相对激进家族背景实际控制方为政府职能部门或国资公司，这类客户通常具有政策资源优势，经营规模较大，行业竞争力强，但经营管理效率不高政府背景上市背景外资背景实际控制方为上市公司，这类客户公司治理机制健全，管理规范，信息透明度较高股权中有外资成分，这类客户通常管理水平较高、技术力量较强，但可能通过关联交易转移利润

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