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江南模塑科技股份

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????????内部审计制度

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????????第一章??总??则

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????????第一条??为规范企业内部审计行为，明确内部审计职责、权利及审计事项相

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????????关部门责任,保障内部审计工作顺利进行，降低企业经营风险，提升经济效益，

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????????维护企业股东尤其是中小股东正当权益，特制订本制度。

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????????第二条??本制度是依据《中国企业法》、《中国审计

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????????法》、《审计署相关内部审计工作要求》、《深圳证券交易所中小企业板块上

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????????市企业尤其要求》等相关法律法规和规范性文件制订，相关部门应严格遵守并认

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????????真实施。

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????????第三条??内部审计宗旨是经过开展专业化审计工作，监督企业经营管理活

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????????动，客观、公正地反应企业经营管理运作现实状况，保障企业资产安全，促进经营管

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????????理活动高效、有序地进行。

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????????第四条??内部审计根据独立、客观、公正基础标准开展审计工作。

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????????第五条??本制度适适用于江南模塑科技股份及其所属单位。

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????????第二章??组织定位

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????????第六条??依据完善企业治理结构和完备内部控制机制要求，在企业董事会

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????????审计委员会下设置审计人员，审计人员是企业内部审计机构,作为企业董事会审

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????????计工作实施机构，在董事会审计委员会指导下独立开展审计工作，对企业财务

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????????管理、内控制度建立和实施情况进行内部审计监督。

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????????第七条??审计人员依据内审工作需要配置合理、稳定人员结构，配置具

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????????有必需专业知识、对应业务能力审计人员。审计人员设责任人一名，由企业董

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????????事长任免，负责审计人员全方面管理工作。

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????????第八条??企业建立健全内部审计工作制度。

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????????第九条??审计人员应该依据法规及企业相关制度进行审计、忠于职守、坚持

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????????标准，做到独立、客观公正、廉洁奉公、保守秘密。审计人员和办理审计事项

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????????或被审计单位（部门）有利害关系，应该回避。2

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????????第三章??内部审计关键职责和权限

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????????第十条??审计职责

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????????（一）计划、建立、完善企业审计监控体系，满足企业内部控制需要；

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????????（二）定时对企业内部控制制度和步骤设计及运行情况进行审计并提出改善

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????????提议；

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????????（三）对企业各部门、各中心、各子企业进行经济效益审计；

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????????（四）开展离任审计，对离任干部任职期间岗位职责推行情况、目标完成情

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????????况进行评价、鉴证，明确岗位交接双方责任，加强内控管理；

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????????（五）对投资项目立项、实施步骤及资金使用情况进行审计，促进企业规范

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????????投资管理和提升投资效益；

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????????（六）开展专题审计和调查工作；

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????????（七）组织审计知识和技能培训，不停提升企业审计工作水平；

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????????（八）帮助监事会检验相关事项，为监事会提供相关材料；

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????????（九）配合企业聘用外部审计机构，完成相关审计工作；

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????????（十）完成企业董事会交办其它事项。

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????????第十一条??审计权限

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????????（一）依据审计工作需要，有权要求相关单位按时提供年度计划、预算、决

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????????算、财务汇报、财务分析、经营分析、运作步骤、管理制度、会议纪要等审计相

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????????关文