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贸易公司财务管理制度

总??则?

?1、?依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》制定本制度》。????

2、?为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度。?????

财务管理细则?

一、财务工作岗位职责?????

（一）会计职责??

???1、?按照国家会计制度的规定记账、复帐、报账，做到手续齐备、数字准确、账目清楚、处理及时。?

???2、?发票开具和审核，各项业务款项发生、回收的监督，业务报表的整理、审核、汇总，业务合同执行情况的监督、保管及统计报表的填报。?

???3、?会计业务的核算，财务制度的监督，会计档案的保存和管理工作。?????

4、?完成部门主管或相关领导交办的其他工作。??

????（二）出纳职责??

???1、建立健全现金出纳各种账册，严格审核现金收付凭证。?????

2、严格执行现金管理制度，不得坐支现金，不得白条抵库。

?3、对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核对，保证帐实相符。??

二、现金管理制度??

???1、?所有现金收支由公司出纳负责。?

???2、?建立和健全《现金日记帐》簿，出纳应根据审批无误的《现金支出证明单》、《现金收入证明单》逐笔顺序登记现金流水收支帐目，并每天结出