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资金收、支（拨、付）流程

为强化企业管理，规范财务行为，根据集团内控财务制度规定，

对资金收、支（拨、付）程序作如下规定。

一、销售货款收入流程

销售部门填写收款通知单，内容包括：应收款单位名称、金额、

款项类别、款项内容、业务员名称、经手人名称，应收款单位与实际

付款单位不一致时要注明，并登记销售台帐，凭收款通知单及所收款

项一同交财务中心。集团财务中心复核后将所收款项当日交指定银行，

当日不能及时上交时，最迟于次日上午交银行。

二、固定资产、废旧物资处置收入流程

资产管理部门提出处理建议，按固定资产、废旧物资处置流程执

行。资产处置由物资采购中心负责并填写处置清单，与收购单位一同

到财务中心交款。

三、专项资金等收入流程

各子公司专项资金等收入按规定及时交集团财务中心，严禁滞留。

四、物资采购拨付款流程

1、物资采购中心付款

物资采购中心填写“付款申请单”，由经办人及部门总经理签字（超

计划付款由集团总裁批准），集团财务总监根据资金计划及资金状况进

行审签，财务中心复核后付款。付款后经办人及时索取收款方发票或

收据。

2、子公司自采物资付款

子公司物资采购部门填写“付款申请单”，经办人及部门负责人签

字，报子公司总经理批准后（超计划付款由集团总裁批准），集团财务

总监（被授权人）根据资金计划及资金状况进行审签，财务中心复核

后付款。付款后经办人及时索取收款方发票或收据。

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五、工程拨付款流程

工程款的申请：（1）、依据施工合同，施工单位在工程款拨付单填

写合同金额、已付款额、本次申请拨款额，并加盖施工单位公章。（2）、

工程负责人据实填写工程形象进度；预算部门根据合同、工程形象进

度，核算累计应付工程款金额；财务中心核实累计付款金额；项目负

责人根据预算申请项目付款金额。

工程款支付:（1）、上述流程完成后报房地产总经理审核，集团总

裁批准，集团财务总监（被授权人）审签，财务中心复核后付款。（2）、

外地（石家庄区域以外）项目月费用累计支出在5000元（含5000

元）以内、单笔工程款支付在50000元（含50000元）以内，由项目

负责人批准，集团财务总监（被授权人）审签，财务中心复核后付款。

超出额度时，按第（1）条执行。

六、固定资产购置流程

购置固定资产按固定资产管理办法执行。

审批权限：子公司购入固定资产单位价值5000元（含5000元）

以内由子公司总经理终批；5000元-10000元（含10000元）的由子公

司总经理审批，报总裁终批；10000元以上由子公司总经理审核，总裁

审批，董事长终批。集团职能部门购入固定资产价值5000元以内（含

5000元）的由总裁终批，5000元以上由董事长终批。

购置流程：使用部门填写购置申请单，按上述审批权限经集团财

务总监审签，财务中心复核后付款。

七、修理费用拨付款流程

1、委外修理：使用部门提出委外修理申请，经主管部门领导审批，

同时由主管部门建立委外修理台帐，并登记修理项目、预计修理费用、

送修时间、返回时间、实际发生费用。

子公司生产性修理费（非生产一次性支出预计在5000元以内的）、

由子公司总经理批准；子公司非生产性修理费一次性支出在5000元（不

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含5000元）以上，经子公司经理同意后，由主管总裁批准。

集团各职能部门的修理费用，经使用部门领导提出申请，报主管

总裁批准。

2、修理费的结算：修理费按月（于每月23日）、按项由修理单位

出具修理结算清单，按审批流程审核签字后，报集团财务总监（被授

权人）审批、财务中心复核后挂帐。

3、修理费的支付：主管部门填写“付款申请单”，按审批权限审

核批准后，集团财务总监（被授权人）根据资金计划及资金状况审签

后，财务中心复核后付款。付款的同时索取收款方加盖公章或财务专

用章的收据。

车辆保养费用按上述流程执行。

八、费用支出流程

费用包括：工资、劳动保险、工会经费、办公费、差旅费