对江西特种电机股份重组问询函.pdfVIP

关于对江西特种电机的重组问询函

2015】第33号

中小板重组问询函（需行政）【

江西特种电机董事会：

2015年10月24公司直通披露了《及支付现金

1、预案披露，你公司拟以和支付现金相结合的方式，

江苏九龙汽车制造（以下简称“九龙汽车”）49.00%的

股权，且本次的表决以公司支付现金九龙汽车18.38%股权

的经有权部门通过为前提。请你公司补充披露：

（1）“有权部门”涉及的具体部门，未获有权部门的对本次

重大资产重组的影响，并充分提示风险；

业务整合等方面披露该事项对你公司汽车制造业务的影响，充分提示

风险；

（3）请你公司结合货币、资产负债率、银行授信情况等方

面补充披露若募集配套未能实施或募金不足时，为保证

九龙汽车剩余股权进行的其他保障措施或相关安排，并充分提示

相关风险。

1

2、预案披露，2013年、2014年及2015年1-8月，九龙汽车净

利润分别为1,926.6万元、6,343.09万元、12,667.49万元。此次九

龙汽车100%股权采用收益法评估，预估值29.12亿元，预估增值率

为500.44%。对手方承诺九龙汽车2015年，2016年和2017年度

经审计扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别不低于2

亿元，2.5亿元和3亿元。请结合九龙汽车各产品产销量、

毛利率、获得的等因素详细说明九龙汽车最近两年又一期业

绩增长较大的、净利润增长的可持续性、预估增值的合理性和业

绩承诺的合理性。请独立财务顾问对此进行核查意见。

3、请补充披露当触发补偿义务时，对方履行补偿协议

的保障措施，以及若未能在2015年度实施完成，如何安排业绩

承诺期及补偿方式，并请独立财务顾问对利润补偿方案的可行性

明确意见。

4、请补充披露标的资产的全资子公司扬州市江都区洪业汽车部

件的资产总额、净资产额、营业收入、净利润等主要财务数

据。

5、九龙汽车有两处尚未取得房屋所有权证，请补充披露该

房屋所有权证办理进展情况，是否存在实质性，不能按期取得房

屋所有权证的解决措施，以及尚未取得房屋所有权证对本次和九

龙汽车生产经营的影响。

6、2015年10月24公司直通披露了《重大资产暨关

联预案》，你公司拟以53,512.00万元现金九龙汽车18.38%

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股权。请补充披露本次的，并结合你公司货币、资

产负债率、银行授信情况等，详细说明若