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招商港口2023年三季度风险分析详细报告

一、负债规模测算

1.短期资金需求

该企业经营活动不缺少资金，不需要从银行借款，不但不需要，而且

可以提供319,840.79万元的资金供长期使用。

2.长期资金需求

该企业长期资金需求为4,437,559.91万元，2023年三季度已有长期带

息负债为3,095,093.46万元。

3.总资金需求

该企业的总资金需求为4,117,719.12万元。

4.短期负债规模

根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷

款规模为2,029,649.06万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生

大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是3,015,409.62万元，实际已

经取得的短期带息负债为1,913,028.61万元。

5.长期负债规模

按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内

偿还的贷款总规模为2,522,529.34万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款

总规模为2,768,969.48万元，在5年之内偿还的贷款总规模为3,261,849.76

万元，当前实际的带息负债合计为5,008,122.07万元。

二、资金链监控

1.会不会发生资金链断裂

从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。该企业偿

还全部有息负债大概需要44.56个分析期。企业的负债率也不高，发生资

金链断裂的风险较小。资金链断裂风险等级为4级。

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2.是否存在长期性资金缺口

该企业存在长期性资金缺口203,220.34万元，但这个缺口已被经营活

动创造的资金满足。其中：长期投资合计增加265,898.24万元，无形资产

及其他资产合计减少6,087.41万元，递延所得税资产增加6,385.88万元，

其他非流动资产减少16,470.2万元，共计增加249,726.5万元。非流动负债

合计增加109,604.48万元，所有者权益合计增加414,188.38万元，共计增

加523,792.86万元。

长期资金缺口形成原因表(万元)

2021年三季度2022年三季度2023年三季度

项目名称

数值增长率(%)数值增长率(%)数值增长率(%)

长期投资合计7,699,872.56.7110,254,162.33.1710,520,060.2.59

74771

无形资产及其他资

2,562,052.3-0.432,580,780.30.732,574,692.9-0.24

产合计

487

递延所得税资产38,594.034.9136,718.52-4.8643,104.417.39

其他非流动资产222,849.255.95137,831.44-38.15121,361.24-11.95

非流动负债合计3,574,449.1-13.994,124,735.015.394,234,339.52.66

497

所有者权益合计10,942,794.13.7112,636,384.15.4813,050,572.3.28

42