基于熵值法的中小微企业信贷决策研究.docx

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基于熵值法的中小微企业信贷决策研究

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张鸣宇许瑞君田雨欣杨心睿康相龙

摘要：本文主要针对企业交易票据信息与企业信誉进行了相关研究，利用熵值法根据企业的实力和信誉建立企业信贷风险评价体系，做了熵值法的Topsis综合评价模型，使企业信贷风险水平得以量化，得出银行对不同信誉等级企业的信贷策略。首先研究有信贷记录企业的信贷策略，通過对企业实力和信誉的分析，选择衡量企业信贷风险的企业净收入水平、下游企业实力、纳税能力、交易诚信度和发票有效度等9项指标，建立基于熵值法的Topsis综合评价模型，得到各个企业的信贷逆风险指标值。其次根据企业的信贷风险水平对银行是否放贷和期限进行决策。最后根据企业的信誉等级和贷款年利率与客户流失率对应关系，将银行每年可持续收入Q的最大值作为目标函数，建立银行每年可持续收入最大化模型，利用matlab求解给出银行具体的贷款额度和利率的决策。

关键词：熵值法;Topsis;信贷策略;matlab

本文索引：张鸣宇，许瑞君，田雨欣，等.[J].中国商论，2021（13）：-137.

：F832：A：2096-0298（2021）07（a）--03

在中小微企业进行贷款时，银行考虑到企业的规模小、缺乏能够抵押的资产，往往会根据企业的票据信息来衡量企业的贷款能力。银行依据进项和销项发票中的金额、税额等信息，对企业的实力和信誉进行评估。根据企业的实力和信誉建立企业信贷风险的评价体系;建立基于熵值法的Topsis综合评价模型，使企业信贷风险水平得以量化，建立银行每年可持续收入最值模型，得出银行对不同信誉等级企业的信贷策略。一般情况下，银行会更愿意向实力强、信誉好的企业进行放贷，并且给予其一定的利率优惠。根据量化分析后的信贷风险等多方面的数据，银行会针对不同等级的中小微企业确定是否放贷、放贷期限、贷款额度和利率等信贷策略。

1问题分析

首先给出企业的信贷风险水平和银行对其的信贷策略。根据企业的交易票据信息，考虑从企业实力和信誉两个角度衡量企业的信贷风险水平。文章选取了企业净收入水平、上游企业稳定度、下游企业实力、交易诚信度等9个指标。利用熵值法求解出各个指标的权值，接着用Topsis综合评价法量化各个企业的信贷逆风险指数。从信贷逆风险指数给出银行是否放贷和放贷期限的决策，利用信誉等级和信贷逆风险指数，定义银行每年可持续收入Q，将其最大值作为优化的目标函数，给出贷款额度和利率决策。

2模型的建立与求解

从企业实力和信誉两方面选取衡量企业信贷风险的指标，利用熵权法计算各指标间的权重，结合Topsis综合评价法给出各企业的信贷逆风险指数，并利用该数据给出银行是否放贷及放贷期限的决策;利用企业信誉等级和银行贷款年利率与客户流失率的关系，定义银行每年可持续收入Q，将其最大值作为优化的目标函数，给出企业贷款额度和利率的决策。由于银行是根据中小微企业的实力、信誉对其信贷风险做出的评估，故在建立信贷风险指标体系时，需要从企业实力、信誉分别分析，提取出能够反映各自水平的指标。由于中小微企业规模相对较小，缺少抵押资产，银行在放贷时会特别注意企业的实力。银行更倾向于对实力强、供求关系稳定的企业提供贷款。衡量企业的实力，需要结合企业的交易票据信息从多方面分析。通过对企业的交易票据信息的分析，结合企业代号、发票号码、开票日期、购方销方单位代号、金额、税额、发票状态7类已知数据，选定衡量企业实力的指标如下：设共有i个企业，9个指标。交易共有dac次有效销项次数，d-次负数发票次数，da次总发票次数，CSac次有效销项税收次数，第C个月的有效进账账户个数为Chac。企业净收入水平指标，即该企业平均每个月的净收入值（有效销项发票金额与有效进项发票金额之差）。考虑到不同企业的净收入总额量级差异明显，需要对净收入值取对数处理，降低数据差异性。其值越大，反映该企业的净收入越大，该企业的实力更强。

企业收入稳定指标，即该企业在整个时间段内收入值（有效销项发票金额）的变异程度。其值越小，反映该企业的收入值变异程度越小，收入越稳定，该企业的实力更强。

银行在放贷时，在考虑某一企业的实力情况的同时，还会考虑该企业的信誉水平。若某企业的实力很强，但是该企业的信誉极低，银行也可能会拒绝对该企业放贷，衡量企业的信誉水平，往往需要根据一些指标对该企业过去的一些交易票据进行分析。通过对企业的交易票据信息的分析，结合企业代号、发票号码、开票日期、购方销方单位代号、金额、税额、发票状态、是否违约8类已知数据，选定衡量企业信誉的指标如下：交易诚信度指标，即该企业在有效进项发票中，负数发票的个数与总发票个数的比值。其值越小，反映该企业因故发生退货并退款的情况越少，该企业在交易中的诚信度更高，该企业的信誉更好。研究有信贷记录企