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财政内部控制自查报告范文（通用8篇）

财政内部控制自查报告范文（通用8篇）1

根据省社保局《养老保险经办机构内部控制检查评估工作的通知》

（湘社险函71号）文件精神，按照组织机构、业务运行、基金财务、

信息系统控制、内部控制的管理和监督等五个方面的具体要求，我局不

断细化内容，一一对比，详细进行了自查，具体情况报告如下：

一、组织机构控制

一是在进一步建立健全队伍管理各项规章制度的基础上，机构职能

职责、内设机构、人员编制等方面进行了规范，明确业务经办、基金财

务、信息系统等内部控制活动全过程的岗位设置及其职责范围。

二是各个股室之间的内部控制职责明确、业务信息传递、反馈、监

控流程规范。各项待遇支付时，首先业务审核、分管领导复核，主要领

导签字，做到了各个环节互相监督制约。

三是多年来，通过思想政治教育、党风廉政教育、业务培训、学历

培训、规范业务流程、优化岗位设置等措施，切实加强了社保经办队伍

尤其是领导班子的思想、作风和业务建设，有力地促进了领导班子及经

办人员整体素质和管理水平的提高。

二、业务运行控制

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一是社会保险登记、变更、注销、年检、养老保险待遇审核、待遇

计算、基数核定、基数增减核定、补缴、缴费基数修改管理、欠费数据

库管理、帐户管理、基金收入记账与对账管理、领取待遇资格认定、待

遇支付、系统口令管理、系统软件维护管理、信息网络安全管理、数据

库安全管理，稽核监督等主要岗位做到了各岗位之间分工明确，各负其

责，相互制约。

二是积极推行政务公开，在我局“社保信息网”及公告栏上公开社

保局服务工作内容和职责，办事依据、办事流程图、收费项目及标准、

办理各项业务需提交的主要资料、违规违纪的投诉、追究办法及咨询电

话等公诸社会，提高办事的透明度。

三是各种人事、文书、业务、财务档案及时留存、归档保管，做到

建档有规定、调档有制度。原始档案、资料由专人管理，单位或个人查

阅档案，须持介绍信或相应的证明。

三、基金财务控制

一是严格执行《社会保险基金财务制度》和《社会保险基金会计制

度》和收支两条线的管理规定，分别设立财政专户、支出户，地税征收

的养老保险费及时拨付财政专户，按月申请资金及时拨付到支出户，确

保足额发放。对存入银行的沉淀或当期基金，按其存期照人民银行规定

的同期城乡居民储蓄存款利率计算，所得利息并入了基金。

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二是严格按照《社会保险基金财务制度》和《社会保险基金会计制

度》等有关规定，真实准确地核算和反映基金的收入、支出和结余。

三是基金的预算管理严格按《社会保险基金财务制度》规定的内容、

方法和程序编制、审批、执行，在分析本年度预算执行情况及测算下年

度基金收支情况的基础上，编制基金下年度收、支预算，做到了认真、

科学、合理。

四是基金的决算报表由财政部、劳动保障部统一设计、统一布置，

我们根据统一规定的报表格式、时间和要求编制年度决算报表，认真填

制、审核，确保有关数据一致。

五是按照管理权限、分级审核的原则，设立了原始资料审核、出纳、

记帐、凭证审核、登帐、会计资料归档、会计负责人等财务岗位。

四、信息系统控制

开展网络技术信息安全检查，及时整改隐患。一是对本单位信息系

统