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《企业内部控制规范手册》阅读札记

目录

一、封面与目录..............................................2

二、内容概述................................................2

1.企业内部控制规范体系概述..............................4

2.企业内部控制规范手册的目的和意义......................5

三、企业内部控制基本规范....................................6

1.企业内部控制目标......................................7

2.企业内部控制原则......................................8

3.企业内部控制要素......................................9

四、企业内部控制应用指引...................................11

1.组织架构控制.........................................11

2.人力资源控制.........................................13

3.财