应收应付款账龄生成表(根据期初审定账龄自动推算).xlsxVIP

账龄生成表模板

审定期初数 本期发生数 审定数 审定账龄 账龄判断

审定期初数 审定期初账龄 校对差额 账面借方发生额 账面贷方发生额 账面期末数 审计调整数 审定期末数 期末审定账龄 修正负值

1年以内 1－2年 2-3年 3-4年 4-5年 5年以上 合计 1年以内 1－2年 2-3年 3-4年 4-5年 5年以上 校对差额 1-2判断 2-3判断 3-4判断 4-5判断 5-判断 借 贷 应收账款账龄管理办法

50,000.00 20,000.00 10,000.00 10,000.00 5,000.00 3,000.00 2,000.00 0 90,000.00 15,000.00 125,000.00 -10,000.00 115,000.00 80,000.00 20,000.00 10,000.00 5,000.00 0 0 0 0 0 0 0 0 90,000.00 15,000.00

30,000.00 5,000.00 3,000.00 2,000.00 10,000.00 2,000.00 8,000.00 0 30,000.00 20,000.00 40,000.00 10,000.00 50,000.00 40,000.00 5,000.00 3,000.00 2,000.00 0 0 0 0 0 0 0 0 30,000.00 20,000.00 一、目的

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0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 明确应收账款账龄管理的目标和原则，规范应收账款的核算和管理流程，确保企业资金的安全和流动性。

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0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 二、适用范围

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0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 适用于公司所有应收账款的管理，包括但不限于建筑工程款项、材料销售款项等。

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0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 三、定义

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0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.应收账款账龄：指应收账款自发生之日起至统计时点的时间长度。通常分为030天、3160天、6190天、91180天、181天以上等不同区间。

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.逾期应收账款：指超过合同约定付款期限的应收账款。

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0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 四、管理职责

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0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.财务部门

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 负责应收账款的核算和账龄分析，定期编制应收账款账龄分析报表。

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 监控应收账款的回收情况，及时提醒相关部门和人员进行催收。

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 对逾期应收账款进行专项管理，采取相应的催收措施。

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.销售部门/业务部门

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 负责与客户的沟通和协调