医院财务内部控制自查报告（通用5篇）.pdfVIP

医院财务内部控制自查报告（通用5篇）

医院财务内部控制篇1

一、制度建设方面。

（一）中心领导和班子成员能够严格执行国家和上级部门颁布的

政策法规，努力做好失业保险内部控制决策工作。

（二）建立健全考核制度、奖惩制度、政治业务学习制度、责任

追究制度。

二、业务规程方面

（一）根据失业保险条例规定，按照规及时办理参保人员登记，

核定参保单位或个人参保人员的缴费基数，提交相应的征收计划，征

缴后失业保险金及时纳入财政专户。参保单位的社会保险变更、注销

等事项要求资料齐全、并由相关责任人签字,方可变更或注销。

（二）失业保险待遇审批经办过程符合《三门峡市失业保险业务

工作程序》，分别由市失业中心领导和县中心领导签字盖章，业务操

作形成严格的制约关系。

（三）对进入失业程序的失业职工，建立完备的档案资料保管和

借阅制度，档案资料指定专职人员保管，并制定详细的查、借阅办法。

三、基金财务方面

（一）按照《社会保险基金管理财务制度》，结合我县的实际情

况制定了“基金收支管理制度”、“失业保险金内部管理台帐制度”、

“失业保险基金专用票据管理规定”等各项，会计人员都具有从业资

格证书，财务各项制度较全面规范。

（二）建立分工明确的岗位责任制，按要求设臵了会计帐薄、收、

支科目。按会计凭证的业务内容分类记帐，做到全面、连续、准确、

及时和控制基金，会计资料真实有效。失业保险待遇支出结算表项目

和格式与会计核算支出明细科目一致，收支金额相符。

（三）失业保险基金实行收支两条线管理，定期与财政部门和银

行对账，做到账账、账款、帐单相符，确保了基金的安全运行。

四、信息系统运行方面

（一）按照市中心的要求建立失业保险“实名制”操作系统，由

专人负责网络建设、维护等工作，并制定严格的操作流程及操作权限

制度。

（二）加强对信息数据的管理和维护。制定并实施数据库备份方

案，建立异地备份制度，确保数据安全。

五、监督管理方面

（一）根据有关文件，建立完整的工作记录和等资料，定期抽查

各项业务工作的开展及进行情况。

（二）设立专职稽核人员，对参保对象缴费情况、失业职工待遇

资格、待遇支付情况进行稽核工作。

由于充分发挥了内部控制的监督作用和风险防范功能，保障了主

要业务环节的平稳运行。同时，充分保证了社会保险基金的完整与安

全。

六、今后打算

我们全体工作人员决心在今后的工作中进一步加强学习，提高队

伍的整体素质，广泛宣传失业保险政策法规，加大失业保险扩面、征

缴工作力度；建立健全规章制度，要使失业保险基金的监督管理做到

制度化、规范化;加强失业保险基金的专户管理和会计核算，严格按照

相关财务会计制度，专帐核算，专人管理，确保基金的安全运行。

医院财务内部控制自查报告篇2

一、总体工作情况

（一）村级财会基础工作开展情况

各村在信用社开设基本账户，严格执行财务法规，均未设立帐外

帐、违规多头开户等；乡农经站统一制定了财务操作流程并要求各村

按流程运行；因全部采用手工记帐，所以未建立财务管理信息化平台；

村级组织会计核算财务管理的自主权能得到充分保证；明确财务管理

的目的、界定财务管理的职责、整合财务管理的程序，从而进一步完

善了财务管理制度，规范了财务管理行为。

（二）村级审计工作开展情况。

我乡成立了以乡纪委、财政所、农经站为主体的审计小组，对各

村日常收支等进行常规审计及村干部任期和离任经济责任、农村集体

“三资”等专项审计。

（三）村级财务民主监督落实情况。

在财务程序审批方面，各村都能严格执行财务审批制度。在自查

过程中未发现除会计以外的其他人代收款现象，集体资金管理趋于规

范化、制度化。不定期召开民主理财会，各村理财小组由3-5名成员

组成，对财务收支进行监督，并将结果按时上墙公布。

（四）村级财会队伍建设情况。

各村都聘请会计、出纳各一名，工作补贴和待遇从村级转移支付

里支付，各村财会人员均在乡农技站统一登记备案。乡镇从事村级财

会工作人员工作经验欠缺。

二、通过自查发现工作中还存在一定的不足

（一）财务管理力度需进一步加强

还存在管理工作上的松懈，各项制度的执行力方面有待加强，没

有形成真