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网络借贷平台的合规审计要点考核试卷

考生姓名：__________答题日期：__________得分：__________判卷人：__________

一、单项选择题（本题共20小题，每小题1分，共20分，在每小题给出的四个选项中，只

有一项是符合题目要求的）

1.以下哪项不是网络借贷平台合规审计的基本原则？（）

A.合法性原则

B.审慎性原则

C.效益性原则

D.独立性原则

2.网络借贷平台合规审计的主要目的是什么？（）

A.评价平台的盈利能力

B.确保平台操作的合法性

C.提高平台的业务水平

D.降低平台借贷风险

3.关于网络借贷平台合规审计的范围，以下哪个说法是正确的？（）

A.仅审计平台的财务报告

B.审计平台的全部业务活动

C.仅审计平台的投资业务

D.仅审计平台的融资业务

4.以下哪项不属于网络借贷平台合规审计的主要内容？（）

A.资金管理审计

B.业务流程审计

C.市场营销审计

D.风险控制审计

5.关于网络借贷平台合规审计的程序，以下哪个环节是错误的？（）

A.审计计划制定

B.审计证据收集

C.审计报告发布

D.审计结果整改

6.在网络借贷平台合规审计中，以下哪个部门负责监管？（）

A.中国人民银行

B.中国证监会

C.国家互联网应急中心

D.中国银保监会

7.以下哪个文件不是网络借贷平台合规审计的主要依据？（）

A.《网络借贷信息中介机构业务活动管理暂行办法》

B.《中华人民共和国审计法》

C.《中华人民共和国商业银行法》

D.《中华人民共和国证券法》

8.在网络借贷平台合规审计中，以下哪个指标不属于风险控制指标？（）

A.借款人集中度

B.资金杠杆率

C.借款项目逾期率

D.注册资本

9.以下哪个措施不是网络借贷平台合规审计中防范洗钱的措施？（）

A.实名制认证

B.交易监测

C.高风险客户审查

D.限制提现金额

10.在网络借贷平台合规审计中，以下哪个做法是合法的？（）

A.平台自融

B.直接投资借款项目

C.提供担保

D.及时披露信息

11.以下哪个部门负责对网络借贷平台进行现场检查？（）

A.地方金融监管部门

B.中国人民银行

C.国家互联网应急中心

D.中国银保监会

12.关于网络借贷平台合规审计的频率，以下哪个说法是正确的？（）

A.每年至少进行一次

B.每半年至少进行一次

C.每季度至少进行一次

D.每月至少进行一次

13.以下哪个情况不属于网络借贷平台合规审计的风险提示内容？（）

A.借款人信用状况恶化

B.平台资金流动性紧张

C.平台盈利能力下降

D.借款项目逾期率上升

14.在网络借贷平台合规审计中，以下哪个措施不属于防范非法集资的措施？（）

A.加强项目信息披露

B.限制单一借款人借款额度

C.提高注册资本门槛

D.开展投资者教育

15.以下哪个文件与网络借贷平台合规审计无关？（）

A.《网络借贷信息中介机构业务活动管理暂行办法》

B.《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》

C.《中华人民共和国合同法》

D.《中华人民共和国反洗钱法》

16.在网络借贷平台合规审计中，以下哪个指标反映平台的流动性风险？（）

A.借款人集中度

B.资金杠杆率

C.借款项目逾期率

D.提现受限率

17.以下哪个部门负责对网络借贷平台进行非现场监管？（）

A.地方金融监管部门

B.中国人民银行

C.国家互联网应急中心

D.中国银保监会

18.在网络借贷平台合规审计中，以下哪个措施不属于保护投资者权益的措施？（）

A.加强信息披露

B.建立风险准备金

C.开展投资者教育

D.提高注册资本

19.以下哪个行为属于网络借贷平台合规审计中的合规行为？（）

A.平台自融

B.直接投资借款项目

C.提供担保

D.及时披露信息

20.关于网络借贷平台合规审计的结果运用，以下哪个说法是正确的？（）

A.审计结果仅供内部参考

B.审计结果需报送地方金融监管部门

C.审计结果需公开披露

D.审计结果需报送中国证监会

注意：请考生在答题卡上填写答案，不在试卷上作答。

二、多选题（本题共20小题，每小题1.5分，共30分，在每小题给出的四个选项中，至少

有一项是符合题目要求的）

1.网络借贷平台合规审计主要包括以下哪些类型的审计？