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出纳岗位责任制度

1、严格按照国家有关现金管理和银行结转制度的规定，根据收、

付款凭证，办理收、付款项业务。

2、禁止签发空白支票，不准将银行账户借给任何单位或个人办理

结算。

3、库存现金不得超过银行核定限额，超过部分要及时存入银行，

不得以白条抵库，更不得挪用现金。

4、设置现金日记帐，按照经济业务发货的顺序，逐日逐笔登记入

帐，做到日清月结，帐款相符，不以白条抵库，不得保存帐外资金。

发现帐款不符时，要查明原因，长款不得私自取走，短款要如实赔

偿。

5、设置银行存款日记帐，按照经济业务发生的顺序逐日逐笔登记

入帐，做到日清月结，掌握存款情况，杜绝空头支票发生，月终与银

行逐笔对帐，如有不符，应查明是否有未达帐项，并编制余额调节

表。

6、定期核对银行账，编制“银行存款余额调节表”对未达账项要

及时查询，并向领导汇报情况。

7、对现金，各种有价证券及其他贵重物品，要妥善保管，确保安

全完整，如有短缺，要照价赔偿。

8、要严守保险柜密码，不得泄露，钥匙随身携带，不得任意转交

他人，要妥善保管空白支票及有关票据。

9、认真及时完成领导交派的其他工作。

出纳岗位责任制度（2）

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出纳岗位是负责公司的现金管理和资金流动的重要岗位，需要担

负一定的责任。下面是一份出纳岗位责任制度的示例，仅供参考：

1.资金安全责任：

-负责保管公司现金和有价证券，确保资金安全；

-定期进行现金盘点和库存管理，确保资金准确性和完整性；

-制定并执行现金存取和支付的规程和制度，确保资金流动的合

规性。

2.账务管理责任：

-负责登记和记录所有的收入、支出和资金转账等账务信息；

-编制和审核日常的财务报表、财务分析和资金预算；

-协助财务部门进行会计核算和账务调整。

3.收款管理责任：

-负责接收和记录公司的各种收款，确保收款的准确性和及时

性；

-核对收款单据和银行对账单，确保收款的真实性和合规性；

-管理和维护公司的收款账户和支付网关，确保收款渠道的畅通

和安全。

4.支付管理责任：

-核对和审核各种支付申请，确保支付的准确性和合规性；

-负责处理公司各类费用和债务的支付；

-监督和管理供应商的付款账户，确保付款的安全和及时性。

5.内部控制责任：

-建立和执行公司的内部控制制度，确保资金使用的合规性和风

险的控制；

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-协助内部审计部门进行现金管理和资金流转的审计；

-及时报告和处理任何可能存在的违规行为或风险事件。

6.合规责任：

-熟悉并遵守相关的法律法规以及公司的财务制度和规章制度；

-及时了解并应对变化的金融和支付政策，确保财务活动的合规

性；

-参与相关培训和学习，不断提升职业素养和业务能力。

这份出纳岗位责任制度是根据一般的岗位职责和职能编写的，具

体职责可根据实际情况进行调整。另外，对于出纳岗位而言，诚信、

谨慎和保密也是重要的工作原则和职业素养。

出纳岗位责任制度（3）

第一章总则

根据公司的管理要求，为保障公司资金安全，规范出纳工作，制

定本出纳岗位责任制度。

第二章岗位职责

1.出纳员是公司现金管理的主要责任人员，负责公司资金收付、

管理和监控工作。

2.出纳员需严格执行公司的财务制度和相关政策，确保资金安

全，准确记录和核对业务数据。

3.与银行、财务部门合作，确保银行账户的日常管理和资金结

算。

4.出纳员需及时掌握公司资金收入和支出的情况，提供准确、及

时的财务数据。

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5.出纳员需负责日常的现金盘点、存款、取款、报销等工作。

6.出纳员需负责备案、存档和归档与出纳工作相关