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银华基金管理有限公司内控制度

第一章总则

为规范银华基金管理有限公司（以下简称“公司”）的内部控制体系，确保公司业务的合规性、有效性及安全性，保护股东及投资者的合法权益，依据《证券投资基金法》《企业内部控制基本规范》及相关法规，特制定本内控制度。

第二章制度目标

1.保障合规性：确保公司的各项业务活动遵循国家法律法规及行业标准。

2.提高效率：通过科学的流程设计，提升公司管理和运营的效率。

3.风险防范：识别、评估并控制公司在经营中的各类风险，确保公司稳健发展。

4.信息透明：确保内部信息的及时、准确传递，增强公司内部沟通。

5.持续改进：建立健全的监督和反馈机制，不断优化内部控制流程。

第三章适用范围

本制度适用于公司全体员工，涉及公司所有业务部门及其管理活动，包括但不限于投资管理、风险管理、合规管理、财务管理等。

第四章内部控制管理规范

4.1组织结构与责任分工

1.董事会：负责公司内部控制制度的审议与批准，监督管理层的执行情况。

2.监事会：对公司内部控制制度的有效性进行审查，独立进行监督。

3.高级管理层：负责内部控制制度的实施与执行，确保各项控制措施的有效执行。

4.各业务部门：按照各自职责，执行内部控制措施，配合内控检查与评估。

4.2内部控制流程

1.风险识别与评估：各部门应定期对自身业务流程中的风险进行识别与评估，建立风险清单。

2.控制措施设计：针对识别出的风险，制定相应的控制措施，包括操作流程、审批权限及信息记录等。

3.实施与执行：各部门按照设计的控制措施落实日常业务操作，并及时记录相关信息。

4.监督与检查：内部审计部门定期对各部门内部控制措施的执行情况进行检查，并出具报告。

4.3具体控制措施

1.投资决策流程：任何投资决策均需经过投资委员会审核，确保决策的科学性与合规性。

2.资金使用控制：所有资金支出需经过严格的审核流程，确保资金的合法合规使用。

3.合同管理：所有合同需由法务部门审核，确保合同条款合法有效，降低合同风险。

4.信息披露：公司应遵循信息披露的相关规定，确保信息的及时、准确披露。

第五章监督机制

5.1内部审计

1.内部审计部门独立于业务部门，定期对公司内部控制制度的执行情况进行审计评估。

2.审计结果需及时反馈给董事会及管理层，提出改进建议。

5.2监督检查

1.各部门应定期自查内部控制措施的执行情况，形成自查报告。

2.管理层应根据自查报告及时纠正存在的问题，确保内控措施的有效性。

5.3反馈与改进

1.建立内部控制反馈机制，员工可对内控措施提出意见与建议。

2.定期召开内控工作会议，总结经验教训，讨论改进方案。

第六章记录与报告

1.各部门需建立完整的内控记录，包括风险识别记录、控制措施执行记录、审计报告等。

2.重要事项需形成书面报告，提交管理层及董事会审核。

第七章附则

1.本制度由公司合规部门负责解释，自发布之日起实施。

总结

本内控制度旨在为银华基金管理有限公司提供一个科学、系统的内部控制框架。通过明确的责任分工、规范的操作流程和有效的监督机制，确保公司各项业务的合规性与有效性，从而实现公司长期稳健发展的目标。在实际操作中，各部门需结合自身实际情况，认真落实内控措施，并积极反馈，为公司内部控制的持续改进贡献力量。