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管理当局声明书

有限责任公司：

我们委托贵所按约定内容审计本单位年月日的会计报表。为对上述会计报表负责，我

们特此声明如下：

1、我们提供的会计报表是遵循《企业会计准则》、《企业会计制度》及国家其他有关财务

会计法规的规定，由本单位管理当局负责编制的。我们保证上述会计报表真实、准确地反映了本单

位报告期末的财务状况及本年度的经营成果和资金变动情况。上述会计报表的真实性、合法性和完

整性由本单位管理当局负责。

2、本单位业已提供全部财务及会计记录与有关资料，并对其真实性、合法性和完整性负责。

3、本单位已提供董事会的全部会议记录与有关资料，并对其真实性、合法性和完整性负责。

4、本单位保证所有资产、负债及所有者权益均已全部入帐。所有资产拥有合法权益，所有负债

均由本单位承担，所有重大的可以预见或有负债均作了揭示。

5、本单位业已提供全部关联单位名单交易及有关资料，关联单位的重大交易事项均已揭示。

6、本单位所有期后事项均已全部提供，重大的期后事项已在会计报表中作相应的调整或披露。

7、本单位对注册会计师在审计过程中提出的所有重大调整事项已作调整。

8、本单位不存在违法、违纪现象，对所有待诉讼和未决诉讼的案件均如实予以披露。未发现有

管理当局或其他员工的舞弊事情发生。

9、本单位无蓄意歪曲或虚饰会计报表各项目金额或分类的情况。

10、本单位确信：

（1）无任何重大未估列的负债；

（2）无任何重大未估列或未揭露的可能诉讼赔偿、背书、承诺、保证等或有损失；

（3）无任何应披露于会计报表体系的会计记录而未入帐的重大事项。

11、本单位的应收帐款等债权均属实在，并已按有关规定提列坏帐准备金。

12、本单位存货均属实存在，并已作出备抵使超储、呆滞、陈旧。损失的存货降低到其估计的

可实现净值。

13、本单位所拥有的资产都有完整的所有权，对这些资产既不存在留置权或保留负担，也没任

何抵押、担保。

14、本单位为履行购货或销货合约而引起的重大损失均已全部调整或披露。

15、以上项，对本单位不适用。

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（公章）

管理当局负责人（签名）

年月日