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财务监督管理制度

目录

1.制度概述...............................................2

1.1目的与意义..........................................2

1.2适用范围............................................3

1.3基本原则............................................4

1.4职责划分............................................4

2.财务监督机构设置.......................................6

2.1成立财务监督委员会..................................6

2.2财务监督委员会职责..................................7

3.财务监督范围...........................................8

3.1资金归集和管理......................................9

3.2银行账户管理.......................................10

3.3会计核算和报告.....................................11

3.4固定资产管理.......................................12

3.5物资管理...........................................14

3.6预算编制和执行.....................................15

3.7财务风险管理.......................................17

4.财务监督工作程序......................................18

4.1监督计划制定和实施.................................19

4.2风险评估和控制.....................................21

4.3财务审计...........................................22

4.4日常监督检查.......................................24

4.5监督工作记录及报告.................................25

4.6证据收集与处理.....................................26

5.财务监督并监督责任制..................................27

5.1各级监督责任.......................................29

5.2责任追究机制.......................................30

6.财务监督信息化建设....................................31

6.1财务信息系统建设...................................32

6.2信息共享机制.......................................35

6.3数据安全保障.......................................36

7.财务监督人员培训......................................37

7.1专业知识培训.......................................38

7.2监督技能培训.......................................39

7.3廉洁纪律教育.......................................40

1.制度概述

为加强企业财务管理，规范财务行为，杜绝财务风险，确保资金安全、合理使用，特制定本财务监督管理制度。本制度适用于全体员工，包含但不限于：财务部门全体人员、经办人员、管理人员等。

本制度结合公司实际情况，参照相关法律法规和行业标准制定，保证制度的合法性、合理性