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费用报销管理制度范本（通用范文8篇）

费用报销管理制度范本篇1

一、费用报销

第一条一切费用要在批准的费用定额范围内开支，超支部分须经企业主管领

导批准方可向财务部报销。

第二条已经取得原始发票的只要填制报销凭证，由经办人验收或证明人签章、

领导签字即可报销，已批准的费用定额内的由部门领导人签字，定额外的由企业

主管领导签字。

第三条未取得原始发票而要先付款时，能够先到财务部办理借款，经领导批

准后（已经批准的费用定额内的由部门领导签字，定额外的由总经理签字）一周

之内办理报销手续，同时撤回借款单第三联。

二、固定资产报销

第四条必须先有批准的购置计划才能购置固定资产，需购置商品必须由总经

理室办理专项控制证明单才能购买。

第五条如果在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计划范围内购置，

如能事先明白价格、单位名称及账号者，可办理借款手续，经领导批准后由财务

部开支票。

第六条固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务部才准予

报销。

三、流动资产报销

第七条采购部门应提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计划，经领导

批准后报财务部做出次月定额用款计划。

第八条凡购入材料物品，必须填写人库验收单一式三联，采购、仓库、财务

部各一联，填好验收单后，才予以报销。

第九条材料物品领用时，必须填领料单一式三联，领用人、仓库、财务部各

一联。

第十条仓库保管员兼材料会计，每月应与财务部核对账目，发现问题及时找

出原因，并予以更正。

第十一条采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也能够借支备

用金，作为急需采购维修物品用，年终备用金全部交财务部。

第十二条采购人员经领导批准可借支空白支票（限制必须数额内开支），但

必须在三天内到财务部报销。

第十三条各项预付款先填借款单，按合同要求经企业主管领导批准后再付款。

第十四条低值易耗品报销必须建立低值易耗品卡片。

第十五条年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并做出盈亏

表。

四、费用报销审批制度

第十六条各部门的费用由部门经理审查、主管领导核准。

第十七条企业支付的大厦物业费，水电、空调费，制服洗涤费，邮电通信费

和劳动保险费等应付出的款项，由财务部经理审批并掌握分期付款数额。

第十八条企业各项福利费开支，如活动费、制服费等，由企业总经理批准。

第十九条医疗费按企业规定每月定额发给。

第二十条工会经费由企业工会主席在规定的范围内签批。

第二十一条其余未明确的费用由总经理审批。

五、附则

第二十二条本制度由公司董事会负责解释。

第二十三条本制度自发布之日起施行。

费用报销管理制度范本篇2

1、为保证全校教职员工因公出差的实际需要，进一步规范差旅费开支的项

目及标准，特制定本制度。

2、教职员工应充分利用现代通讯网络技术办理外地公务，尽量控制公务出

差，缩短出差时间，减少出差次数。确需因公务出差须经分管校领导同意，报校

长批准，否则，不报销差旅费。

3、出差人员的差旅费，按“交通费凭票据实报销，住宿费限额凭据报销，

伙食补助费、市内交通费、通讯费包干使用”的办法报销。

4、住宿费报销办法

①住宿费限额控制标准：直辖市、省会城市80元/晚/人；地州市及外县60

元/晚/人。一人出差和因特殊情况需要突破标准的须经校长批准，然后据实报销。

②出差住宿费在规定的限额标准内凭据报销，实际住宿费超过限额标准的部

分自理，不予报销。

③出差人员由接待单位免费提供住宿或住在亲友家的，不予报销住宿费。

④学校委派外出学习、培训人员的住宿费以学习、培训举办单位出示的发票

为准报销，但不得超出第4条第①款的规定，若举办单位免费提供住宿的，按第

4条③款执行。

5、交通费报销办法

①出差人员乘坐火车、汽车、轮船、飞机或其它交通工具(不含租用出租车)

的交通费据实报销。出差人员未经校长批准一律不得乘坐飞机、火车软卧、轮船

头等舱，也不得租用出租车。

②出差期间市内交通费按直辖市、省会城市每人每天30元，地县每人每天

15元包干使用。

③到外地参加会议和被学校委派学习培训的人员在会期和学习培训期间不

报市内交通费。

④自带交通工具或由接待单位提供交通工具的出差人员不报市内交通费。