2024内部审计工作计划格式版(三篇) .pdfVIP

2024内部审计工作计划格式版

一、指导思想：

认真____，以____为统领，继续坚持“围绕中心、服务大局”的

指导思想，牢固树立“审计为发展服务”的科学理念，切实履行监督

职责，发挥审计工作推进教育发展、推进依法行政、推进制度创新的

作用。

二、工作重点

（一）继续深化经济责任审计。认真执行《县级以下党政领导干

部任期经济责任审计暂行规定》，做到凡“离”必审。同时加强任期

内经济责任审计，使审计关口前移，变审计发现型为预防型。进一步

规范经济责任审计行为，尝试实行经济责任审计预告制、工作联系

制、情况报告制、跟踪落实制、结果公告制等。

（二）继续深入开展财务收支审计。以自主创新为动力，在经济

责任审计的基础上实施财务收支的真实、合法、效益的审计，努力深

化审计内容，不断改进审计方法。积极开展食堂、房屋出租等情况的

审计，逐步规范核算行为，提高资金使用效益。

（三）进一步完善相关的内部审计制度和操作规程，搞好内审人

员后续教育工作。

（四）认真抓好跟踪审计。以审计意见、建议的落实和审计成果

的运用为重点，实行跟踪审计回访制度。督促检查单位自觉执行审计

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意见和建议，促进单位财务管理工作进一步规范化、制度化、法制

化。

三、主要措施

1.坚持以人为本，以法治审的原则。加强审计队伍建设，提高审计

人员的素质，努力学习《审计法》、《会计法》、《内部审计具体准

则》等法律、法规和审计业务知识，继续发扬“依法、求真、严谨、

奋进、奉献”的审计精神。

2.____“全面审计、突出重点”的方针，做到认识到位;强化管

理、夯实基础、质量到位;突出重点、落实责任，成果到位。开展文明

审计树立公开、公正、文明、廉洁的审计形象。

3.坚持求真务实，讲求实效的要求，坚持一切从实际出发，实事求

是，以____来正确对待改革发展中出现的新问题，做到原则性和灵活

性的和谐统一。

4.发扬“严谨细致、一丝不苟”的作风，把它贯穿到审计业务的全

过程，力求做到从审计计划、审计方案、审计取证、审计报告的撰写

到审计成果利用，都严谨细致，以避免审计风险的产生。

2024内部审计工作计划格式版（二）

按照“围绕中心、突出重点，统筹安排、服务大局，依法审计、

确保质量”的原则，根据____年度园林集团整体工作安排，内部审计

计划如下：

一、经济责任审计类（____个）

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审计目标和重点：根据____年度下属企业主要负责人人事变动情

况，对园林集团下属四家子公司四位原董事长开展离任经济责任审

计。重点关注领导干部在任职期间工作目标完成情况,有关法律法规、

国家政策的执行情况，财务收支及资产管理、重大经济决策和内控制

度执行情况，重大投资项目建设管理，以及遵守党风廉政建设有关规

定和财经纪律等情况。

二、PPP项目专项审计类（____个）

审计目标和重点：对股份公司投资的____市工程建设有限责任公

司和工程建设有限公司进行PPP项目专项审计，重点关注PPP项目管

理制度建立健全和执行情况；股权投资资金来源情况；债权资金安排

情况；融资增信规范情况；合资合作引入情况；退出机制完善情况；

SPV公司绩效考核情况等。

三、管理类专项审计（____个）

审计目标和重点：根据集团发布的《____进一步改进和完善经营

管理和风险防范的指导意见》进行执行情况的监督检查，重点关注股

份公司、风旅公司和苏园资产经济合同管理、招投标管理、施工过程

管理、资信管理、资金管理、印鉴管理等的执行情况及相关风险。

四、内控体系评价

审计目标和重点：对集团本部及所有成员企业内控体系建立健全

的完善性和执行的有效性进行评价，根据财务报告的重要性水平、集

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团公司要求、公司行业特性以及公司经营业务新变化、新趋势确定纳

入评价范围的业务和事项以及高风险领域。

五、内审整改落实情况跟踪审计（____个）

审计目标和重点：根据往年审计过程中发现的问题，对于以下审

计项目的后续整改落实情