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轴承公司合同付款管理办法

一、总则

1.为加强本轴承公司合同付款管理，规范付款流程，合理安排资金，防范财务风险，确保公司各项业务活动的顺利开展，特制定本办法。

2.本办法适用于公司内与轴承采购、销售、合作加工以及其他涉及合同约定付款事项的各类业务活动。

二、职责分工

（一）业务部门

1.负责依据业务开展需求，发起合同签订流程，并确保合同中付款条款明确、合理，符合公司利益及业务实际情况，包括付款方式、付款周期、付款条件等内容的准确约定。

2.在合同执行过程中，跟踪业务进展，及时收集、整理与付款相关的各类凭证资料，如到货验收单、服务完成确认单等，按照本办法规定的流程提交付款申请。

（二）财务部门

1.负责对业务部门提交的付款申请进行审核，审核内容涵盖付款金额计算是否准确、付款依据是否充分、是否符合合同约定以及公司整体资金安排情况等。

2.根据审核结果，合理安排资金，办理具体的付款手续，确保付款及时、准确，并做好相应的账务处理工作。

（三）法务部门

1.参与重大合同或涉及复杂付款条款合同的审核工作，从法律合规角度对合同付款相关条款进行审查，防范法律风险，确保公司付款行为的合法性和有效性。

2.在出现合同付款相关的法律纠纷时，负责提供专业的法律支持与应对策略。

（四）管理层

1.负责对重大合同付款事项进行审批决策，综合考虑公司战略、资金状况、业务发展等多方面因素，确保付款决策符合公司整体利益。

2.监督本办法在公司内的有效执行，对执行过程中出现的重大问题进行协调和处理。

三、合同付款流程

（一）付款申请

1.业务部门在达到合同约定的付款条件后，应及时填写《合同付款申请单》，申请单内容需详细注明合同编号、合同对方单位名称、付款金额、付款用途（如轴承采购款、加工费、技术服务费等）、付款方式（如银行转账、支票等）以及对应的合同付款条款依据等信息。

2.同时，需附上与付款相关的有效凭证资料，例如：

对于轴承采购合同，附上到货验收合格证明，证明货物数量、质量等均符合合同约定；

对于服务类合同，附上服务完成情况确认报告，经双方签字或盖章确认服务已按要求履行完毕等。

（二）内部审核

1.业务部门负责人首先对付款申请单及相关附件进行初审，重点审核业务执行情况是否属实、付款条件是否已满足、申请资料是否齐全等，审核无误后签字确认，并提交给财务部门。

2.财务部门收到付款申请后，安排专人进行详细审核，主要从财务角度核查付款金额与合同约定的一致性、公司资金是否能够足额支付、是否存在逾期未付的其他款项影响本次付款安排等情况。如发现问题，及时与业务部门沟通反馈，要求其补充或修正相关资料；审核通过后，财务负责人签字确认，并根据公司资金审批权限规定，视情况提交给更高层级领导审批或流转至下一环节。

3.对于符合规定需要法务部门审核的合同付款申请，法务人员需审查付款相关条款是否存在法律风险，法律手续是否完备等，出具审核意见并签字确认。

（三）审批决策

1.根据公司设定的付款审批权限，金额在一定标准以下的常规付款事项，经业务部门负责人、财务部门负责人审核通过后，由分管业务的副总经理进行审批；金额超过该标准的重大付款事项，还需提交总经理或经总经理办公会审议通过后批准付款。

2.审批人员需综合考虑各方面因素，对付款申请的合理性、必要性以及对公司财务状况的影响等进行全面评估后做出审批决策，审批意见应明确签署同意或不同意付款，并注明理由（如不同意付款的情况）。

（四）付款执行

1.财务部门在获得最终审批通过的付款申请后，按照规定的付款方式和时间要求，及时办理付款手续，确保资金准确支付到合同约定的对方账户。

2.在完成付款后，财务人员应及时更新财务账目信息，将付款凭证等资料整理归档，以备后续查阅和审计使用。

四、付款方式及时间要求

（一）付款方式

1.公司优先采用银行转账方式进行合同付款，确保付款安全、可追溯。对于特殊情况需采用支票、汇票等其他支付方式的，应按照相关财务规定和银行要求办理相应手续，并做好记录和跟踪。

2.在符合法律法规及双方约定的前提下，经双方协商一致，可采用分期付款、预付款等不同的付款形式，具体在合同中明确约定各期付款的时间节点、金额比例等详细内容。

（二）时间要求

1.业务部门应严格按照合同约定的付款时间提交付款申请，避免因逾期付款导致公司面临违约风险或损害公司商业信誉。

2.财务部门在收到审批通过的付款申请后，对于正常情况下的常规付款，应在[X]个工作日内完成付款操作；对于因特殊原因（如资金临时紧张、需协调银行手续等）可能导致付款延迟的情况，需提前与业务部门沟通，并及时通知合同对方单位，说明原因并协商确定新的付款时间，尽量减少对双方合作关系的影响。

五、特殊情况处理

（一）合同变更涉及付款调整

若在合同执行过程中，