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巴塞尔委员会气候风险相关监管要求综述

摘要：近年来，可持续金融相关国际标准加速出台，中国监管部门也陆续发布了可持续

信息披露、绿色金融相关政策，积极推动实体经济绿色低碳转型。为助力中国银行业深

周舟化可持续金融发展，及时跟踪国际前沿进展，本文对国际清算银行（BIS）以及巴塞尔

监管框架三大支柱中纳入气候风险的最新进展进行综述。

关键词：绿色金融气候风险巴塞尔监管框架

中央金融工作会议指出，金融要为经济社会色金融市场建设及气候风险管理，在开展国际合

发展提供高质量服务，做好科技金融、绿色金融、作、推动能力建设、引领投资实践等方面进行了

普惠金融、养老金融、数字金融“五篇大文章”，大量探索。

强调以全面加强监管、防范化解风险为重点，坚一是协同国际组织开展气候相关金融风险探

持稳中求进工作总基调，统筹发展和安全，牢牢索。2016年，国际清算银行参与二十国集团（G20）

守住不发生系统性金融风险的底线。近年来，可绿色金融工作组的相关工作；2018年，加入央行

持续金融、绿色金融相关国际标准加速出台，中绿色金融网络（NGFS），着手研究气候变化与金

国监管部门也陆续发布了可持续信息披露、绿色融风险相关问题。2020年，巴塞尔委员会成立了

金融支持低碳发展相关政策。气候金融属于绿色气候相关金融风险工作组（TFCR），对气候相关

金融的重要组成部分，气候风险会给金融系统稳金融风险进行专项研究。TFCR通过调研27个成

定性带来影响。巴塞尔监管框架作为核心的银行员和观察员，形成《关于气候相关金融风险现行

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监管框架，已经开始逐步纳入气候风险相关考量。举措的问卷调查》，指出气候相关风险可能会影

本文主要介绍国际清算银行（BIS）以及巴塞响金融机构和金融系统的稳健性，并开始探索如

尔银行监管委员会（以下简称“巴塞尔委员会”）何在巴塞尔监管框架中纳入气候风险。

在气候风险管理方面的工作进展，梳理气候风险二是联合各国金融监管部门推动气候风险管

纳入巴塞尔监管框架的最新研究进展，为中国银理能力建设。2020年以来，BIS联合国际国币基

行业进一步深化绿色金融发展，防范化解金融风金组织（IMF）、NGFS等国际组织，以及法国、

险提供借鉴。中国、欧洲、南非等央行多次举办“绿天鹅会议”，

探讨气候变化对中央银行与金融稳定的新挑战，

BIS在绿色及气候金融方面的工作进展并启动相关能力建设项目。例如，2021年，BIS

国际清算银行以及巴塞尔委员会持续关注绿设立创新中心（Innovation Hub），与意大利银

62债券2024.8

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行、中国香港金融管理局合作绿色金融相关创新观察。巴塞尔委员会认为，气候风险主要分为转

项目，与新加坡金融管理局研发气候风险平台项型风险和物