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苏泊尔2020年风险分析详细报告

苏泊尔2020年风险分析详细报告

一、负债规模测算

1.短期资金需求

该企业经营活动的短期资金需求为299,951.09万元，2020年已经取得

的短期带息负债为0万元。

2.长期资金需求

该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供506,127.3万元

的营运资本。

3.总资金需求

该企业资金富裕，富裕206,176.21万元，维持目前经营活动正常运转

不需要从银行借款。

4.短期负债规模

根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷

款规模为208,083.11万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大

的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是392,345.59万元，实际已经取

得的短期带息负债为0万元。

5.长期负债规模

按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内

偿还的贷款总规模为576,608.06万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款

总规模为760,870.54万元，在5年之内偿还的贷款总规模为1,129,395.49

万元，当前实际的带息负债合计为0万元。

二、资金链监控

1.会不会发生资金链断裂

从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。如果当前

盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。负

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债率也不高，发生资金链断裂的风险较小。资金链断裂风险等级为3级。

2.是否存在长期性资金缺口

该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供

508,034.2万元的营运资金。

3.是否存在经营性资金缺口

该企业经营活动存在资金缺口，资金缺口为299,951.09万元。这部分

资金缺口已被长期性融资活动所满足。其中：应收账款增加43,139.29万元，

其他应收款增加2,593.41万元，预付款项减少9,905.35万元，存货增加

16,168.58万元，其他流动资产增加112,458.29万元，共计增加164,454.22

万元。应付账款增加24,097.4万元，预收款项减少110,699.65万元，应付

职工薪酬增加1,061.13万元，应交税费减少229.3万元，其他应付款增加

82.46万元，其他流动负债增加6,630.32万元，共计减少79,057.64万元。

经营性资产增减变化表(万元)

2018年2019年2020年

项目名称

数值增长率(%)数值增长率(%)数值增长率(%)

应收账款23.884.0124.01

172,761.97179,690.94222,830.23

其他应收款14,275.23663.791,423.07-90.034,016.49182.24

预付款项21,657.33-33.6927,854.5528.6117,949.2-35.56

存货8.04-4.837.19

236,165.32224,761.29240,929.87

其他流动资产