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财政内部控制自查报告

财政内部控制自查报告（精选10篇）

忙碌而又充实的工作在时间的催促下告一段落了，回顾这段时间

的工作，既存在亮点，也存在不足，让我们一起认真地写一份自查报

告吧。为了让您不再为写自查报告头疼，以下是小编帮大家整理的财

政内部控制自查报告（精选10篇），仅供参考，希望能够帮助到大家。

财政内部控制自查报告1

一、自查方法

现金的清查，是通过实地盘点的方法，确定库存现金的实存数，

再与现金日记账的账面余额核对，以查明账目情况。银行存款的清查，

是采用与开户银行核对账目的方法进行的，即将本单位的银行存款日

记账与开户银行转来的对账单逐笔进行核对。

二、自查内容

1、财务收支管理情况

我院在财务工作的过程中，严格按照《会计法》的规定，遵守财

务规章制度，明确“收支两条线”的管理办法，配备财务人员2人

（会计、出纳各1人）。经费在日常使用中，严格遵循国家的行政事

业单位会计法准则；在办理财务报销事项时，严格执行“一支笔”的

原则，同时必须有经办人、分管领导和院长全部签字后才能到财务报

销，以确保其真实性、合法性；依法设置会计账簿，根据本单位实际

发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿。严格

执行国家有关财务法规，所发生的各项业务事项均在依法设置的会计

账簿上统一登记、核算，确保数据真实、有效；在会计电算化方面，

采用的是用友ERP财务软件，有助于会计工作的规范化。在资产管理

上，做到帐物一致、帐表相符，特别是在使用中央专项资金采购时，

严格按照行政单位采购办法，公开招标进行采购，采购的资产及时准

确入帐。

2、诉讼费收费情况

我院严格按照诉讼费管理办法，严格按照国家统一规定收取诉讼

费用，未另行制定收费办法、自行增加收费项目、扩大收费范围、提

高或降低收费标准。诉讼费用的收取实行收缴分离按照受理案件适用

的诉讼费用标准确定具体数额后，以书面形式通知当事人缴纳诉讼费

用；当事人凭人民法院开具的交费通知到指定银行交费，并以银行开

具的收据作为已交（预交）诉讼费用的凭据，到人民法院换领诉讼费

用专用票据。各区乡人民法庭收取诉讼费用，也实行收缴分离。因不

便由指定银行收取诉讼费用，由人民法庭直接代收，并向当事人开具

诉讼费用专用票据。人民法庭直接代收的诉讼费用，定期交入指定银

行，同时将票据上交我院。我院对诉讼费用进行严格管理，严格执行

国家有关规章制度，自觉接受同级财政部门、审计部门和上级人民法

院的监督和检查。

3、涉案款项管理情况

由于财政预算管理的有关规定，实行财政国库集中支付改革的预

算单位只能在国库集中支付代理银行开设一个预算单位零余额账户的

局限，我院的执行案款，案件暂存款暂未实行专户管理。

4、诉讼费收费程序情况

我院严格按照诉讼费管理办法，严格按照程序收缴诉讼费用，法

院只负责开收费通知单，由案件当事人直接向财政部门在农业银行各

分支机构开设的“诉讼费汇缴财政专户”缴纳诉讼费，法院诉讼收费

全额上缴国库。由于条件限制，部分区乡基层法庭所在辖区未设立农

业银行营业点，由经办人统一收取后再代为存入专户。

5、票据管理情况

我院财务室设专人管理票据，并进行记帐登记，收费员每次向票

据管理人员只领一本票据，以后缴旧领新；票据管理人员要按一定时

间和收费员核对票据和核销票据，并按有关规定和财政核销票据。

《非税收入一般缴款书》按照相关规定加盖人民法院财务专用章或诉

讼收费专用章。

三、不足及建议

通过自查，我院在财务管理和诉讼费收费过程中还存在一些不足，

在预算管理方面，预算编制不够细化，调整随意性较强，今后要加大

对预算的管理，应注意编制的可行性论证。在与各单位的往来业务中，

结算不够及时，在以后工作中尽量采用转账支付的方式，当日进行结

算。经费方面，在很大程度上受制于地方财政的制约，划拨的随意性

很大，在日常经费和专项资金上，都存在着到位不及时、不足额的现

象，往往都是年终集中支付，增加了财务的工作量。

财政内部控制自查报告2

我公司从xx月上旬起，结合本胶厂的实际情况，对本胶厂会计基

础工作情况进行了认真的自查，现就自查情况报告如下：

一、财务收支情况

在财务工作过程中，本胶厂严格按照《会计法》的规定，依法设

置会计账簿，并保证其真实完整，根据本胶厂实际发生的业务事项进