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税务规划与处理财务指南

TOC\o1-2\h\u408第1章税务规划概述 3

255761.1税务规划的定义与意义 3

75231.2税务规划的基本原则与方法 3

105941.3税务规划与财务管理的关联 4

3845第2章税收制度概览 4

267312.1我国税收体系结构 4

19772.2常见税种简介 4

20462.3税收优惠政策解读 5

2707第3章个人所得税规划 5

242813.1个人所得税基本知识 5

233993.1.1个人所得税的概念与特点 5

44233.1.2个人所得税的征税对象与征税范围 5

261083.1.3个人所得税的税率与扣除标准 6

230583.2个人所得税筹划方法 6

265273.2.1合理安排所得项目 6

583.2.2充分利用扣除政策 6

139773.2.3合理选择投资方式 6

18223.2.4职工福利与薪酬设计 6

77033.3个人所得税申报与缴纳 6

218223.3.1个人所得税申报 6

149783.3.2个人所得税缴纳 6

117123.3.3个人所得税退税与补税 6

24917第4章企业所得税规划 7

315774.1企业所得税基本知识 7

145834.1.1企业所得税的定义 7

80144.1.2企业所得税的计税依据 7

20894.1.3企业所得税的税率 7

198764.2企业所得税筹划方法 7

168944.2.1收入筹划 7

19834.2.2成本费用筹划 7

149714.2.3投资筹划 7

43484.3企业所得税优惠政策利用 7

44304.3.1小型微利企业优惠政策 7

217664.3.2高新技术企业优惠政策 8

28864.3.3企业所得税减免优惠政策 8

138194.3.4企业所得税加速折旧优惠政策 8

62524.3.5企业所得税研发费用加计扣除优惠政策 8

10399第5章资本利得税规划 8

296695.1资本利得税概述 8

305025.2资本利得税筹划方法 8

297165.3股票、基金等投资收益税务处理 9

1895第6章税务风险管理 9

52626.1税务风险识别 9

100886.1.1税法变化风险 9

206986.1.2税收筹划风险 9

152806.1.3税务管理风险 9

240926.2税务风险防范与应对 10

176006.2.1建立税务风险预警机制 10

7856.2.2优化税收筹划方案 10

75736.2.3加强税务内控管理 10

23216.3税务合规与审计 10

90146.3.1税务合规 10

219966.3.2税务审计 10

13707第7章财务报表分析与税收规划 10

322197.1财务报表解读 10

174277.1.1资产负债表解读 11

219877.1.2利润表解读 11

279617.1.3现金流量表解读 11

46947.2财务指标在税收规划中的应用 12

116017.2.1净利润率 12

67447.2.2成本费用利润率 12

170347.2.3资产负债率 12

165317.3税收对企业财务状况的影响 12

21841第8章跨国税务规划 12

211158.1国际税收基本知识 13

125448.1.1国际税收概念与分类 13

150648.1.2国际税收原则 13

304128.1.3国际税收协定 13

65078.2跨国税务筹划方法 13

177398.2.1利用国际税收协定 13

2318.2.2优化跨国企业组织结构 13

248448.2.3转移定价策略 13

219188.2.4技术研发与知识产权布局 13

38668.3跨国企业税收风险管理 13

231718.3.1了解和遵循各国税收法规 13

62368.3.2建立完善的税收内部控制制度 13

101148.3.3加强税务信息管理 14

259058.3.4防范跨境税收争议 14

233458.3.5建立良好的税务关系 14

23229第9章税务规划案例解析 14

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