企业管理标准-审计监督篇.doc

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企业管理标准-审计监督篇

目录

TOC\o1-3\h\z\u1各级组织机构管理职责分配表 1

1.1各级相关机构 1

1.2管理职责分配表 1

2审计计划 2

2.1定义 2

2.2编制原则 2

2.3编制依据 2

2.4资源配置 3

2.5编制周期 3

2.6主要内容 3

2.7编制与调整 3

3审计实施程序 4

3.1审计前期组织 4

3.2审计通知 4

3.3审计证据 5

3.4审计报告 6

3.5审计工作底稿 8

3.6后续审计 9

3.7审计档案管理 10

4经济审计 12

4.1任期经济责任审计 12

4.2财务收支审计 15

4.3绩效审计 16

5工程项目审计 17

6内部控制审计 22

7专项审计 25

7.1物质采购审计 25

7.2分包审计 32

7.3投资项目审计 40

8审计整改监督 49

9审计工作管理 51

9.1内部审计工作管理 51

9.2审计集中管理 54

9.3审计人员管理 57

9.4审计季