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风险管理与风险控制

1.引言

1.1风险管理与风险控制的背景及意义

在当今的企业环境中，风险无处不在。随着全球化、市场竞争的加剧以及商业模式的不断创新，企业面临的风险呈现出多样化和复杂化的特点。风险管理与风险控制作为企业可持续发展的重要组成部分，日益受到管理层的高度关注。

风险是指在特定环境下，不确定的事件对企业目标产生的影响。这种影响可能带来损失，也可能带来机遇。风险管理与风险控制旨在通过一系列的方法和工具，识别、评估、控制和监测风险，确保企业在面临不确定性时能够抓住机遇、规避或降低损失。

风险管理与风险控制的意义主要体现在以下几个方面：

有助于企业实现战略目标：通过有效地管理风险，企业可以避免或减少意外损失，确保资源得到合理配置，从而实现长期战略目标。

提高企业的竞争力：企业通过风险管理，能够更好地应对市场变化，把握发展机遇，提高市场竞争力。

保障企业合法权益：遵循相关法规和标准，加强内部控制，有助于企业避免违法违规行为，降低法律风险。

提升企业治理水平：风险管理与风险控制是企业治理的重要组成部分，有助于提升企业的整体治理水平。

1.2文档目的与结构安排

本文档旨在系统地阐述风险管理与风险控制的理论体系、方法与工具，以及企业实践中的相关经验，帮助读者深入了解风险管理与风险控制的重要性，提高风险管理能力。

本文档的结构安排如下：

引言：介绍风险管理与风险控制的背景、意义以及本文档的目的和结构。

风险管理基本概念：阐述风险的定义与分类，以及风险管理的过程与方法。

风险控制策略与措施：探讨风险识别与评估、风险应对策略、风险控制手段与工具等方面的内容。

企业风险管理实践：分析企业风险管理框架构建、组织与实施，以及成功企业风险管理案例。

风险管理与内部控制的关系：阐述内部控制的概念与要素，以及风险管理与内部控制的融合。

风险管理与风险控制在我国的发展现状与挑战：分析我国风险管理的发展历程、现状、挑战与问题，以及政策与法规对风险管理的影响。

结论：总结风险管理与风险控制的重要性，提出面向未来的风险管理策略与建议。

2.风险管理基本概念

2.1风险的定义与分类

风险是指在某一特定环境下，某一事件发生的不确定性及其可能导致的负面影响。风险无处不在，无时不有，存在于企业经营的各个环节。根据不同的分类标准，风险可分为以下几类：

按风险来源分类：

自然风险：如地震、洪水等自然灾害。

社会风险：如战争、罢工、社会不稳定等社会因素引发的风险。

经济风险：如通货膨胀、汇率波动等经济因素引发的风险。

技术风险：如技术更新、设备故障等与技术相关的风险。

按风险影响范围分类：

系统性风险：影响整个系统或行业的风险，如金融危机。

非系统性风险：仅影响单个企业或部分领域的风险，如企业内部管理不善。

按风险的可控性分类：

可控风险：可以通过企业内部管理措施进行控制的风险，如操作风险。

不可控风险：无法通过企业自身努力控制的风险，如政治风险。

2.2风险管理的过程与方法

风险管理是一个系统的、循环的过程，主要包括以下环节：

风险识别：通过收集相关信息，对企业内部和外部的潜在风险进行识别。

风险评估：对已识别的风险进行分析和评估，确定其发生的可能性和影响程度。

风险应对：根据风险评估的结果，制定相应的风险应对策略和方法。

风险监控与沟通：对风险应对措施的实施效果进行监控，并及时调整风险应对策略。

风险记录与报告：对风险管理过程进行记录和总结，为未来的风险管理提供参考。

风险管理的方法包括：

定性分析：如专家咨询、情景分析等，主要适用于风险识别和初步评估。

定量分析：如概率统计、决策树分析等，主要适用于风险量化评估。

风险管理工具：如风险矩阵、SWOT分析等，帮助企业更好地识别、评估和应对风险。

通过以上风险管理过程和方法，企业可以有效地识别和应对风险，降低风险带来的负面影响，保障企业的稳定发展。

3.风险控制策略与措施

3.1风险识别与评估

风险识别与评估是风险控制的第一步，也是最基础的工作。在这一阶段，企业需要通过系统化的方法来识别和评估潜在的风险。

风险识别：企业需识别可能影响目标实现的所有内部和外部风险因素。这包括市场风险、信用风险、操作风险、法律风险等。风险识别通常采用问卷调查、现场观察、安全审计等方法。

风险评估：对识别的风险进行量化或定性分析，以确定其可能对组织目标产生的影响和发生的可能性。常用的风险评估方法包括故障树分析（FTA）、危害和可操作性研究（HAZOP）、定量风险分析（QRA）等。

3.2风险应对策略

风险应对策略是指企业为减轻或消除风险而采取的措施。

风险规避：企业选择避免某些高危险性的业务活动，从而完全规避风险。

风险降低：通过安全措施、保险等手段减轻风险的影响或降低风险发生的可能性。

风险转移：通过合同或保险等方式，将