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会计报表管理岗位职责

一、严格遵守国家的财经纪律，熟悉《会计法》、《医疗机构财务会计内部控制规定(试行)》和执行医疗机构各项财务管理制度。

二、核对当月会计科目发生额及余额。

（一）本期所有经济业务是否全部登记入账。

（二）核对账簿记录是否完整，是否账账相符，发现不相符应查明原因，并按规定更正。

（三）是否按规定进行清查财产物资和债权债务，对盘亏和报废毁损是否按规定及时处理。

(四)核对会计科目的发生额及余额的合理性、准确性。发现问题及时通知有关人员更正，保证结账顺利、报表准确、数据合理。

三、月末及年末记账、摊销、结转并编制会计报表工作。

(一)月末结转物资等成本，进行账务处理。

(二)月底进行相关科目的结转、费用分摊和基金。

(三)结账后编制总账科目试算平衡表并与有关明细科目核对，保证账账符。

(四)编制会计报表并与其他会计报表相互核对，有对应关系的数据必须保持一

致。

四、根据报表编写财务情况说明书。

(一)说明报告期内财务收支情况。年度财务情况说明书要全面详细；季度财务情况说明书要有重点地做扼要说明。

(二)单位业务开展的基本情况，收入、支出、结余实现与分配，资金增减与周转，财务变动或现金流量等情况。

(三)本期或下期财务状况发生重大影响的事项加以说明。