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丹青不知老将至，贫贱于我如浮云。——杜甫

公司资金管理制度

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公司资金管理制度范本（通用6篇）

现如今，制度使用的情况越来越多，制度一般指要求大家共同遵

守的办事规程或行动准则，也指在一定历史条件下形成的法令、礼俗

等规范或一定的规格。那么你真正懂得怎么制定制度吗？下面是小编

精心整理的公司资金管理制度范本，欢迎大家分享。

公司资金管理制度篇1

为了加强公司对有关部门及各项目部备用金的管理，规范借款行

为，提高资金利用效率，夯实成本费用核算，减少资金损失，特制定

本制度。

一、本制度适用于公司各部门及所有项目部。

二、备用金范围

1、采购员零星采购备用金;

2、个人因公出差零星开支备用;

3、经常性的零星开支备用金;

4、项目兼任财务人员备用金;

5、其他备用金。

三、实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，

从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用、转借他人或用

于其他用途，一经发现，将严肃处理。

四、备用金借款和报销手续程序

1、工作人员需临时借用备用金时，先到财务部索取“借款单”，

财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式两联，借款人

按规定的格式内容填写借款单，并按流程办理签字手续。财务人员审

核签字后的“借款单”各项内容是否正确和完整，经审核无误后才能

办理付款手续。

2、借款人员完成业务后应在三日内到财务部索取“报销单”，填

写好“报销单”的各项规定内容，并经主管领导审批后，再将“报销

丹青不知老将至，贫贱于我如浮云。——杜甫

单”返回财务部，财务人员根据财务制度规定认真审核无误后，办理

报销手续。

3、借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查

明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对

报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借

账款。

4、因业务原因长期借用备用金的人员可由财务部根据实际情况核

定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围;使用部门必须设立专人

经管定额备用金，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、

发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。经

管人员必须按月定期向公司财务部申报备用金使用情况，前账未清，

不得继续借款。对因特殊原因不能按时结算的，须提前向财务负责人

说明原因，经财务负责人同意后，方可延期。

五、备用金额度

1、采购员借用的零星采购用款，单次不得超过5000元，超过

5000元的材料采购，应由供货方持合法、真实、完整的原始资料，按

规定的程序经审核批准后，到公司财务部或项目部财务人员处办理货

款支付、结算手续。单笔超过10000元的采购，必须按照工程部制度

规定，走合同审批程序采购。

2、员工因公出差借款，按预计出差天数、往返路费、住宿费等支

出核定借款额度。

3、各工程项目备用金，视各项目情况不同，备用金额度暂定为每

周1万—5万。特殊情况，需由项目经理提前向总经理说明情况，予以

审批。

4、其他借款，根据实际情况核定金额。

六、备用金使用审批权限

备