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会计实操文库
记账实操-私募股权基金投资公司会计处理分录示例
一、基金募集阶段
1.收到投资者认购款
假设私募股权基金公司发起一只新基金，收到投资者A认购款10,000,000元，存入托管银行专户。
会计分录：
借：银行存款—托管专户10,000,000
贷：实收资本—投资者A10,000,000
这笔分录反映了公司获得外部资金注入，增加了实收资本，同时银行存款相应增加，为后续投资运作储备资金。
2.支付发行费用
基金募集过程中，向中介机构（如律师事务所、会计师事务所、承销商等）支付发行费用共计
ERP应用资格证持证人
从事会计行业10多年，从建账、记账、报税、成本核算控制、经营报表管理分析、公司注册变更注销等有着丰富的实战经验，欢迎志同道合的朋友相互交流学习，共同探讨，共同进步。
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