银行“展业三原则”在外汇管理中的实践与思考 .pdfVIP

OBSERVATIONREFLECTION

银行“在帰汇管理中的实践与JE需

展业三原则

■费广平/文

艺摘要〕号）中出现，其后又有诸多文信息资料留存等。一是事前建立客户信

201346

近年来，展业三原则逐步进入外汇“”《

件提到展业三原则，如关于加强用和业务档案，加强了对客户背景的了

管理实践，并成为未来外汇管理的方向。本

货物贸易外汇监管工作的通知》汇综

（解，不限于对单独企业的了解，还调査

文总结了经常项目外汇管理中展业三原则

号和《其关联公司、上下游企业的营运状况和

发〔〕100）关于进一步推进

2016

的政策实践和业务流程，结合调研分析了银

行通过展业三原则办理外汇业务中存在外汇管理改革完善真实合规性审核的通信用状况，对重点调査客户进行重点调

的主要问题，提出了在外汇管理领域落实银（査。二是围绕真实性、合规性、审慎性

》汇发都要求外汇局

知〔〕号）

20173

行展业三原则的方法和建议。应督导辖内银行加强真实性合规性审核，开展尽职审査，加强交易背景与业务单

》关键词

认真履行展业原则。据的严格审核，要求业务人员不得因业

展业三原则；外汇管理；跨境资金流动管理

年月日，国

20191025外汇局发布《务经营指标压力或风险敞口较低，而未

1^展业三原则的实践情况家外汇管理局关于进一步促进跨境贸易尽审核责任或降低审査标准。三是在业

外:口“

投资便利化的通知》汇发号务存续期间，持续监测客户的后续行为

（〔）

“2019]28，

展业三原则”最早由巴塞尔银行

监管委员会（于年在关扩大贸易外汇收支便利化试点的地区和及资金流向，确保资金的后续流向及用

BCBS）1988《

于防止利用银行系统进行洗钱的声明》业务范围。试点政策中，最为引人关注途符合监管要求。在后续监测中发现重

的就是试点银行可以按照“”

…文中提出，具体为：了解你的客户、展业三原则大异常情况的，暂停为客户办理后续业

为试点企业办理收支业务，此项规定取务及其