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天将降大任于斯人也，必先苦其心志，劳其筋骨，饿其体肤，空乏其身，行拂乱其所为。——《孟子》
财务管理制度范本
一、总则
1、为了加强公司的财务管理，规范财务行为，保障公司的合法权
益，根据国家有关法律法规和公司的实际情况，制定本制度。
2、本制度适用于公司及所属各部门、各分支机构和全体员工。
3、财务管理的基本原则是：依法依规、统筹规划、勤俭节约、量
入为出、注重效益。
二、财务机构与人员
1、公司设立独立的财务部门，负责公司的财务管理和会计核算工
作。
2、财务部门的职责包括但不限于：编制财务预算、核算财务收支、
进行财务分析、管理资产、监督财务制度执行等。
3、财务部门配备合格的财务人员，财务人员应具备相应的专业知
识和职业道德，遵守国家法律法规和公司制度。
三、财务预算管理
1、公司实行全面预算管理，编制年度预算和月度预算。
2、预算编制应遵循实事求是的原则，充分考虑公司的发展规划、
经营目标和市场环境等因素。
天将降大任于斯人也，必先苦其心志，劳其筋骨，饿其体肤，空乏其身，行拂乱其所为。——《孟子》
3、各部门应按照规定的时间和格式编制预算草案，经财务部门审
核、汇总后，报公司管理层审批。
4、预算执行过程中，如发生重大变化，应及时调整预算，并按照
规定的程序审批。
四、资金管理
1、公司资金实行集中管理、统一调度，确保资金的安全、合理使
用。
2、资金的收入应及时入账，严禁设立“小金库”或账外账。
3、资金的支出应严格按照审批程序办理，重大资金支出需经集体
决策。
4、加强对现金、银行存款的管理，定期进行盘点和核对，确保账
实相符。
五、资产管理
1、公司资产包括流动资产、固定资产、无形资产等。
2、建立健全资产管理制度，明确资产的购置、验收、使用、维护、
处置等环节的管理流程和责任。
3、定期对资产进行清查盘点，确保资产的安全、完整。
六、财务核算
天将降大任于斯人也，必先苦其心志，劳其筋骨，饿其体肤，空乏其身，行拂乱其所为。——《孟子》
1、公司按照国家统一的会计制度进行财务核算，确保会计信息的
真实、准确、完整。
2、财务核算应遵循权责发生制原则，及时确认收入和费用。
3、规范会计凭证、账簿、报表的编制和管理，做好会计档案的保
管工作。
七、财务监督
1、建立健全财务监督机制，加强对财务管理和会计核算的监督检
查。
2、财务监督包括内部监督和外部监督，内部监督由公司内部审计
部门负责，外部监督由政府相关部门和社会中介机构进行。
3、对监督检查中发现的问题，应及时整改，追究相关人员的责任。
八、财务报告
1、财务部门应定期编制财务报告，包括资产负债表、利润表、现
金流量表等。
2、财务报告应真实、准确地反映公司的财务状况和经营成果。
3、财务报告经公司管理层审核后，按照规定的时间和方式对外报
送。
九、附则
1、本制度由公司财务部门负责解释和修订。
天将降大任于斯人也，必先苦其心志，劳其筋骨，饿其体肤，空乏其身，行拂乱其所为。——《孟子》
2、本制度自发布之日起施行，如有与国家法律法规和政策
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